Если вы частный инвестор, желающий структурировать свои активы, выбор юрисдикции является первым шагом в планировании вашего бизнеса.
Тем, кого интересует получение лицензии управляющего активами в Израиле, полезно будет ознакомиться с данной статьей.
Лицензирование управления активами в Израиле
«Закон об инвестиционном консультировании» предусматривает следующее:
- «Инвестиционное консультирование в Израиле» – предоставление рекомендаций другим лицам относительно целесообразности инвестиций, владения, покупки или продажи ценных бумаг или финансовых активов. Для этой цели слово «консультирование» означает прямое или косвенное консультирование, в том числе посредством публикаций, циркуляров, мнений, почты, факсимильной передачи или любыми другими способами.
- «Управление инвестиционным портфелем в Израиле» – выполнение транзакций по усмотрению управляющего портфелем за счет других лиц.
Хотя закон проводит различие между инвестиционным консультированием (не дискреционным) и управлением инвестиционным портфелем (дискреционным), для обоих видов деятельности требуется получение лицензии инвестиционного консультанта в Израиле.
Основные лицензионные требования
В соответствии с «Законом об инвестиционном консультировании» юридическое требование о лицензировании распространяется как на физических лиц, так и на организации, занимающиеся предоставлением инвестиционных рекомендаций, маркетинговыми инвестициями или управлением портфелем. Тем не менее, не требуется лицензирования директора, генерального директора, акционера, контролирующего лица управляющей компании.
Лицензирование физических лиц
Лицо, желающее получить лицензию оператора по инвестициям в Израиле, должно соответствовать следующим критериям:
- быть не моложе 18 лет;
- быть гражданином или резидентом Израиля;
- не быть признанным виновным в совершении преступления (среди преступлений, предусмотренных «Законом об инвестиционном консультировании»);
- успешно пройти профессиональную проверку на соответствие, проводимую Управлением по ценным бумагам Израиля (ISA);
- пройти стажировку (шесть месяцев для инвестиционных консультантов и маркетинговых агентов, девять месяцев для портфельных менеджеров).
Лицензирование юридических лиц
Только юридические лица, созданные в данной юрисдикции, имеют право на получение лицензии финансового оператора в Израиле. Организация-заявитель должна соответствовать следующим требованиям:
- принять на себя обязательство нанимать только лицензированных лиц с целью оказания инвестиционных консультаций, услуг по инвестиционному маркетингу или управлению портфелем;
- взять на себя обязательство обеспечить, чтобы ни один сотрудник не был вовлечен в незаконную деятельность, лицензия была приостановлена или отозвана, не будет исполнять обязанности руководителя или директора;
- взять на себя обязательство обеспечить, чтобы обязанности руководителя или директора не исполняли лица, лицензия которых была приостановлена или отозвана;
- соответствовать минимальным требованиям к капиталу, как это предусмотрено в Положении об инвестиционном консультировании, инвестиционном маркетинге и правилах управления инвестиционным портфелем;
- получить страховку, банковскую гарантию или залог на сумму, предусмотренную в Положении об инвестиционном консультировании, инвестиционном маркетинге и правилах управления инвестиционным; и
- дополнительные требования предъявляются к фирмам по управлению портфелем: таким организациям запрещено участвовать в андеррайтинговых услугах, они могут заниматься только инвестиционным консультированием, инвестиционным маркетингом, управлением портфелем и вспомогательными видами деятельности.
Для получения дополнительной информации по лицензированию в Израиле, целесообразно запросить консультацию по вопросам транзакций с израильскими частными банками.
Лицензирование попечителей
Попечители не обязаны получать лицензию. Однако, если вас интересует учреждение траста в Израиле, обратите внимание, попечители некоторых трастов должны подавать налоговые отчеты в израильские уполномоченные органы.
Попечители публично-благотворительных трастов (траст, цели которых заключаются в содействии общественным целям), должны подавать необходимую информацию Регистратору благотворительных и общественных фондов в течение 30 дней с момента их назначения в качестве доверительного управляющего. Регистратор должен быть проинформирован об определенных вопросах, изложенных в законе, включая изменения активов, учредителя, доверенного лица и т.д.
«Общественный попечитель» может быть назначен судом в определенных ситуациях.
Основные требования по предотвращению отмывания денег (AML)
Если вы планируете зарегистрировать банк в Израиле, обратите внимание, что Директива «Предотвращение отмывания денег и финансирования незаконных действий, идентификация клиентов» навязывают обязательства идентификации клиента («Знай своего клиента» (KYC)) местным банковским институтам. Директива требует, чтобы каждый банк принимал процедуру KYC, назначал сотрудника, отвечающего за обязательства по «Закону о борьбе с отмыванием денег», идентифицировал каждого нового клиента и осуществлял мониторинг клиентов с высоким уровнем риска.
Кроме того, 16 марта 2015 года надзорный орган банков выпустил Циркуляр под названием «Управление рисками, связанными с международной деятельностью клиентов». Клиенты израильских банков, являющиеся иностранными резидентами, должны декларировать свое местожительство для целей налогообложения и подтвердить, что их финансовые активы были заявлены в соответствующие налоговые органы в пределах их юрисдикции проживания. Более того, они обязаны отказаться от конфиденциальности в отношении соответствующего налогового органа за рубежом. Невыполнение всех этих требований может привести к отказу банка в открытии счета в Израиле или блокированию операций по существующему счету.
Все банки требуют доказательств в отношении следующего:
- происхождения средств и предоставление информации о том, как были начислены средства (доходы, сбережения, наследство и т.д.);
- подтверждения того, что финансовые активы были должным образом объявлены в соответствующих налоговых органах;
- характера сделок; и
- идентификации всех вовлеченных лиц (в частности, идентификация всех бенефициарных владельцев).
Больше подробностей в отношении соответствия политикам AML и KYC вы сможете узнать во время проведения консультации по регулированию сделок с частным акционерным капиталом в Израиле от опытных специалистов.
Структуры активов
«Закон о трастах» предусматривает создание израильского частного траста. Такая организация не считается юридическим лицом. Она создается для того чтобы держать активы траста. Трастовое соглашение не требуется для сдачи на хранение или регистрации активов.
Хотя «Закон о трастах» не предусматривает учреждение фонда в Израиле, фонд, созданный в соответствии с иностранным законодательством, признается в качестве траста для целей налогообложения в соответствии с Указом Израиля о подоходном налоге. Банки в Израиле признают иностранный фонд, могут открывать и администрировать счет фонда.
Типы контрактов о частном банковском обслуживании и управлении капиталом
Не существует конкретного стандартного контракта, который бы касался управления активами в Израиле, но каждый банк или управляющий портфелем имеет свой собственный контракт. Контракт регулируется положениями «Закона о контрактах» и других законодательных актов. Он может быть изменен сторонами.
Согласно «Закону об инвестиционных советах, инвестиционном маркетинге и управлении инвестиционным портфелем», соглашение должно быть в письменной форме и включать определенные обязательные положения, изложенные в законе.
Консультация специалиста
Сотрудники нашей компании предоставляют своим клиентам консультации по прямым иностранным инвестициям (FDI) в израильский рынок. В дополнение к этому, мы предоставляем консультации по комплексному планированию и управлению портфелем израильских фондов, предоставим рекомендации как получить лицензию на управление активами в Израиле.
