Если вы заинтересованы в создании компании для проектного финансирования в Великобритании, квалифицированные эксперты IQ Decision UK проведут для вас юридические консультации по увеличению капиталовложений и привлечения заемного финансирования.
Проектное финансирование подразумевает долгосрочное финансирование инфраструктурных и производственных проектов. Финансирование проектов осуществляется инвесторами, банками или кредитными институтами.
Проектное финансирование в Великобритании
В соответствии с английским законодательством существует четыре основных категории обеспечительных интересов при проектном финансировании. Это ипотека, сборы, залоги и залоговое право. Сборы и ипотека, как правило, являются наиболее важными категориями обеспечения безопасности в контексте финансирования проекта.
Обращаем ваше внимание, что в услуги нашей компании входит юридическое сопровождение проектного финансирования в Англии и Уэльсе.
Сборы
Комиссионный сбор представляет собой обеспечительный интерес к указанным активам залогодателя в качестве обеспечения выполнения определенных обязательств заемщика (обычно погашение задолженности перед кредитором). В случае третьих сторон, если были рассмотрены корпоративная выгода и операции по заниженной стоимости, эта третья сторона может предоставлять сборы и другие виды обеспечения.
Существует два вида начислений: «фиксированный» и «плавающий»
Фиксированные сборы подразумевают, что получатель не вступает во владение имуществом, и будет заинтересован в недопущении, чтобы лицо, взимающее плату, распоряжалось активами.
Плавающий сбор может быть предоставлен только зарегистрированными юридическими лицами, такими как компании и товарищества с ограниченной ответственностью. Это сбор за определенный класс активов.
Если вам требуются юридические консультации по сделкам проектного финансирования в Великобритании, свяжитесь с сотрудниками нашей компании.
Ипотека
Ипотека – это обеспечительный интерес, который включает передачу права собственности на актив при условии, что такое право будет возвращено после выполнения соответствующих обязательств.
Ипотека может быть либо «законной», либо «справедливой».
Законная ипотека предоставляет возможность получить юридическое право собственности на актив, в то время как справедливая ипотека передает выгодное право собственности на актив. Справедливая ипотека возникает либо в том случае, если формальности, необходимые для создания законной ипотеки, не были соблюдены, либо отсутствует возможность иметь законное право собственности на актив, например, получить бенефициарное право собственности на активы в трасте.
Залоги
Залог является формой обеспечительного интереса для долга, когда кредитор вступает во владение активом. Нематериальные активы могут быть переданы в залог, если право собственности на актив приобретается путем передачи правоустанавливающего документа.
Залоговое право
Залоговое право является правом удерживать владение чужим имуществом до тех пор, пока задолженность перед этим лицом не будет погашена.
Напоминаем нашим клиентам: специалисты нашей компании оказывают юридическую помощь при проектном финансировании в Великобритании.
Квазибезопасность в проектном финансировании
В то время как обеспечительный интерес представляет собой право в отношении активов залогодателя для обеспечения выполнения обязательств, «квазиобеспечение» – это финансовые действия, которые направлены на улучшение положения кредитора (в случае несостоятельности должника), фактически не создавая обеспечительного интереса.
Сборы и ипотечные кредиты
Если вы решили зарегистрировать партнерство с ограниченной ответственностью в Великобритании, обратите внимание, что сборы и ипотечные кредиты такого предприятия должны быть зарегистрированы в Регистрационной палате в течение 21 дня с момента создания обеспечительного интереса. В противном случае обеспечительный интерес будет аннулирован. Можно зарегистрировать сборы и ипотечные кредиты в Великобритании онлайн (размер комиссии уменьшается).
Обеспечительные интересы в отношении некоторых активов (таких как земля, получение прав на интеллектуальную собственность в Великобритании, морские и воздушные суда) регистрируются в специализированных реестрах (где взимаются регистрационные сборы).
Приоритетное право
Обеспечительные интересы в активе имеют приоритет в порядке даты их создания, даты уведомления или даты регистрации. Однако:
- законные интересы имеют приоритет перед более ранними справедливыми интересами; и
- фиксированные платежи имеют приоритет перед плавающими.
Иностранная валюта при проектном финансировании
Банки и другие финансовые учреждения обычно взимают коммерческие сборы за операции с иностранной валютой в Великобритании при условии соблюдения применимых режимов политических санкций (включая режимы санкций США и ЕС).
Подоходные налоги для международных денежных переводов (в настоящее время по ставке 20%) применяются к выплате процентов по долгам в других юрисдикциях. Удерживаемый налог не применяется к процентам, выплачиваемым банку или банком (включая многие банки Великобритании, европейские банки, банки, не входящие в ЕС, работающие в Великобритании с разрешением принимать депозиты). Удерживаемый налог не применяется к распределительным платежам от компаний, зарегистрированных в Великобритании.
Иностранные доходы
Юридические лица, зарегистрированные в Англии и Уэльсе, не обязаны репатриировать иностранные доходы, а также не обязаны конвертировать их в местную валюту. С учетом любых применимых режимов политических санкций (включая режимы США и ЕС) организации, зарегистрированные в Англии и Уэльсе, могут открыть счет в иностранной валюте в других юрисдикциях.
Несмотря на то, что нет никаких общих ограничений, сборов или налогов на иностранные инвестиции, существуют дополнительные требования в рамках отраслевого законодательства для компаний, находящихся в иностранной собственности.
Страховые ограничения
Заключение договоров страхования в Великобритании является регулируемой деятельностью согласно «Закона о финансовых услугах и рынках». Если договор о страховании считается заключенным в Великобритании, страховая компания, не являющаяся резидентом Великобритании, потребует разрешения от Управления по финансовому поведению Великобритании (FCA) и Управления по пруденциальному регулированию (PRA), и страховой полис должен будет соответствовать правилам и положениям FCA и PRA.
Если вы решили зарегистрировать нерезидентную страховую компанию в Великобритании, то такая организация должна действовать через местного агента. Если принято решение зарегистрировать страховую компанию в EEA (Европейская Экономическая Зона), то такая компания может осуществлять регулируемую деятельность путем учреждения иностранного филиала в Великобритании или «паспортизации» услуг в Великобритании без необходимости авторизации FCA и PRA.
Фискальный режим иностранных инвестиций
В настоящее время нет никаких налоговых или иных стимулов, которые предоставляются преимущественно иностранным инвесторам или кредиторам. Тем не менее, существует ряд стимулов, от которых могут выиграть иностранные инвесторы:
- налоговые льготы на исследования и разработки;
- освобождение от налога при условии инвестирования в иностранную целевую компанию;
- налоговые льготы инвесторам, заинтересованным в инвестициях в малые предприятия, предприятия на ранних стадиях и предприятиях с высоким риском.
Служба поддержки внутренних инвестиций (HMRC) контролирует иностранные инвестиции в британские компании. Иностранные инвесторы в Великобритании облагаются теми же налогами, что и британские инвесторы, включая гербовый сбор и земельный налог.
Регулирование проектного финансирования в Великобритании
Национальная инфраструктурная комиссия (NIC) является исполнительным органом Казначейства HM, созданным для предоставления рекомендаций по экономической инфраструктуре. NIC отвечает за:
- определение оценки долгосрочных потребностей в инфраструктуре и предоставление рекомендаций;
- проведение исследований инфраструктуры Великобритании;
- мониторинг прогресса правительства в реализации проектов и программ, рекомендованных NIC.
Управление по инфраструктуре и проектам (IPA) является правительственным центром экспертизы инфраструктуры и крупных проектов. IPA работает с Кабинетом министров и Министерством финансов для поддержки крупных проектов.
Национальная структура политики планирования (NPPF) устанавливает политику правительства в отношении планирования в Англии и осуществляет контроль за ее применением.
Агентство по охране окружающей среды в Англии и Natural Resources Wales (NRW) в Уэльсе являются экологическими регуляторами. Они несут ответственность за рассмотрение и утверждение проектов, где есть какие-либо воздействия на окружающую среду. Для многих проектов требуется получить экологическое разрешение в Великобритании.
Проектное финансирование регулируется Управлением по нефти и газу (OGA), которое отвечает за оформление лицензий на добычу полезных ископаемых в Британии. Например, владелец земли может получить право собственности на полезные ископаемые в Великобритании, найденные или добытые на его земле.
Разрешение правительства
Проведение сделки по финансированию проекта в Великобритании требует одобрения правительственных органов, а именно: получение разрешения на планирование в Великобритании, а также одобрения и разрешения на охрану окружающей среды от различных правительственных учреждений.
Если объект финансирования проекта в Англии или Уэльсе является государственной инфраструктурой, финансируемой из частных источников, требуется одобрение Казначейства HM, если частные инвестиции превышают порог привлечения инвестиций.
Регистрация проектных документов
Регистрация долговых обязательств в Великобритании в Регистрационной палате является обязательной, чтобы гарантировать, что обеспечительные интересы не являются недействительными.
Сотрудники нашей компании окажут юридическую помощь в подготовке документации по проектному финансированию в Уэльсе и Англии.
Проектные компании
Если вы приняли решение зарегистрировать проектную компанию в Англии или Уэльсе, обратите внимание, что такая организация будет структурирована как инструмент специального назначения (SPV), известный как ProjectCo. Обычно SPV является компанией с ограниченной ответственностью, но она также может быть структурирована как товарищество с ограниченной ответственностью. В качестве альтернативы ProjectCo может быть публичной компанией с ограниченной ответственностью, если она намеревается привлечь финансирование облигаций.
Реализация проектного финансирования в Великобритании доступна с помощью таких источников:
- Собственный капитал: как «чистый» акционерный капитал, так и субординированные ссуды акционеров;
- Банковский или институциональный долг: хотя финансирование от институциональных инвесторов становится все более распространенным, банк по-прежнему играет значительную роль в финансировании проектов;
- Финансирование облигаций в Великобритании: некоторые проекты, особенно проекты с долгосрочными долговыми обязательствами или с минимальным риском, могут стремиться привлечь средства путем размещения государственных или частных облигаций; и
- Лизинг: проекты, в которых рассматриваемый актив представляет собой оборудование, подразумевает лизинговое финансирование британских проектных компаний.
Помощь юристов
Если вы хотите зарегистрировать компанию для проектного финансирования в Англии или получить лицензию для проектного финансирования в Уэльсе, эксперты IQ Decision UK проведут правовые консультации по финансированию инвестиционных проектов.
Наши юристы предоставят помощь в составлении договоров по проектному финансированию в Великобритании.
