В одной из публикаций, опубликованных ранее на данном сайте, мы рассматривали общие положения регулирования фондов в Японии. Сегодняшний материал будет актуальным для тех, кто планирует учредить фонд прямых инвестиций в Азии и выбрал Японию в качестве юрисдикции для ведения своего бизнеса.
Нормативно-правовая база
За исключением случаев, предусмотренных Законом о финансовых инструментах и биржах (FIEA), генеральный партнер должен зарегистрировать себя как FIBO, который занимается:
- предложением доли в фонде (бизнес типа II); или
- бизнесом по дискреционному управлению инвестициями.
Агентство финансовых услуг (FSA) или местные финансовые бюро (LFB) – основные правительственные органы, которые отвечают за регулирование фондов в Японии и деятельности генерального партнера такого фонда, в частности. Если генеральный партнер регистрирует себя как FIBO, FSA или LFB имеют широкие полномочия и полномочия для аудита и инспекции этого генерального партнера.
Однако стоит отметить, что большинство генеральных партнеров полагаются на освобождение от вышеуказанных требований получения бизнес-лицензии в Японии, выполняя определенные условия в соответствии со статьей 63 FIEA (освобождение для бизнеса QII). Но даже в этом случае FSA или LFB сохраняют за собой право контролировать и проверять генеральных партнеров, но не на регулярной основе.
Согласно законодательству, такие генеральные партнеры обязаны:
- регистрировать и обновлять определенные вопросы в LFB;
- соответствовать определенным требованиям поведения, эквивалентным FIBO;
- регулярно предоставлять инвесторам отчеты об управлении инвестициями;
- вести записи о своем бизнесе;
- представлять годовой бизнес-отчет в LFB;
- делать некоторые части своей отчетности доступной для общественности.
В отличие от фонда корпоративного типа или паевого фонда, фонды партнерского типа не нуждаются в регистрации в соответствии с законом Японии о взаимных фондах. Однако если акции публично предлагаются на территории страны, генеральный партнер должен подать заявление о регистрации выпуска ценных бумаг в Японии, подготовить и доставить проспект эмиссии инвесторам и проводить текущее раскрытие информации в соответствии с FIEA.
Регистрация инвестиционного консультанта в Японии
После того как генеральный партнер прошел регистрацию FIBO в Японии, должностным лицам или директорам не нужно получать отдельную лицензию, поскольку их информация включена в документы заявки FIBO генерального партнера. Они могут вести свой бизнес в качестве персонала лицензированного FIBO.
Обратите внимание, что нет такого требования регистрации, если генеральный партнер полагается на освобождение от налога на прибыль QI.
Требования к управляющему фондом
Тем, кто намерен начать финансовую деятельность в Японии, следует учитывать, что если генеральный партнер регистрируется в качестве FIBO, осуществляющего дискреционное управление инвестициями, он должен соответствовать некоторым требованиям для регистрации, как например:
- наличие одобрения регулирующих органов, которое необходимо для ведения бизнеса в Японии с финансовыми инструментами или другого бизнеса в соответствии с FIEA, при этом чтобы ни одно такое разрешение не было аннулировано в течение предшествующих пяти лет;
- отсутствие нарушений FIEA/других законов и штрафов в течение предыдущих пяти лет;
- достаточное количество персонала для правильного осуществления финансовой деятельности в Японии;
- уставной капитал составляет 50 миллионов иен;
- никто из директоров, акционеров, должностных лиц или управляющих фондами не попадает ни в одну из исключенных категорий в рамках FIEA.
Более подробно о других требованиях вы можете узнать на консультации по учреждению фонда прямых инвестиций в Японии. Для этого свяжитесь со специалистами компании IQ Decision UK любым удобным для вас способом или заполните короткую форму ниже.
