Финансовые учреждения и банки, которые осуществляют финансовую деятельность во Франции, обязаны соблюдать правила борьбы с отмыванием денег. Если вы намерены начать бизнес в ЕС, стоит ознакомиться с данной статьей, поскольку она описывает основные требования для частного банковского дела и управления капиталом во Франции.
Борьба с отмыванием денег и предотвращение финансовых преступлений
Обязательства, которые применяются к организациям, регулируемым Управлением по финансовым рынкам Франции (AMF):
- Обязательство бдительности, которое включает поддержание обновленной идентификации клиентов. Если вы планируете зарегистрировать компанию во Франции, обратите внимание, что обязательство требует, чтобы профессионалы выполнили собственную классификацию рисков и внедрили формализованную систему контроля за своей деятельностью, разработанную в соответствии с руководящими принципами AMF, определяющими положения о предотвращении отмывания денег и борьбе с финансированием преступной деятельности.
- Обязательство сообщать о подозрениях в TRACFIN. Французское подразделение по борьбе с отмыванием денег TRACFIN занимается обработкой информации и действиями против незаконных финансовых организаций. Обязательство сообщать о любых подозрениях основано на анализе риска отмывания денег и применяется к любому подозрению в налоговом мошенничестве или нарушениях обычного права.
Требования к документации
У банка есть обязательства с точки зрения информированности клиентов, особенно в отношении борьбы с отмыванием денег и финансированием преступной деятельности. К примеру, зарегистрированный французский банк перед открытием счета клиенту должен выполнить проверку, в том числе:
- обеспечение личности заявителя:
- для физического лица путем предъявления действующего удостоверения личности или паспорта; и
- для юридического лица путем составления любого акта или выписки из официального реестра, датируемой менее чем за три месяца (визитная карточка Extrait KBis);
- проверка домашнего адреса заявителя с подтверждением адреса (договором аренды, счетом за коммунальные услуги и т.д.);
- выяснение цели и любой другой соответствующей информации о клиенте;
- запросить образец подписи заявителя.
Налоговые правонарушения
Бизнесменам, которые планируют начать финансовую деятельность в ЕС, следует обратить внимание, что любой проступок может представлять собой основное правонарушение, включая налоговое преступление, если лицо, совершившее основное правонарушение, получает прибыль или актив от этого действия. При этом, французские суды могут считать, что при определенных обстоятельствах предикатное преступление существует, даже если:
- оно выходит за пределы территориального охвата французского уголовного права, и было совершено полностью за границей;
- виновный в совершении основного преступления не был обвинен или даже привлечен к ответственности;
- срок исковой давности, применимый к предикатному преступлению, истек;
- лицо, совершившее основное правонарушение, неуязвимо для судебного преследования; или
- обстоятельства основного преступления не установлены полностью.
Несоблюдение профессиональных обязательств карается, как правило, выговором, финансовым штрафом и уведомлением общественности. Однако может применяться не только дисциплинарная ответственность, но и гражданская или уголовная ответственность.
Заключение
Если у вас есть вопросы по данной теме, вы можете записаться на персональную консультацию по регулированию финансовой деятельности во Франции или изучить дополнительный материал об обновленных Руководствах AMF по AML/CFT. Связаться со специалистами IQ Decision UK вы можете, заполнив специальную форму, что находится ниже.
