Регулирование банков в Сингапуре проводит Денежно-кредитное управление (MAS). MAS применяет консультативный подход при разработке нормативных положений, как правило, через процессы общественных консультаций. Регулятор проводит надзор, основанный на оценке риска, с целью повышения безопасности и устойчивости банков, а также содействия прозрачности ведения банковских операций в отношении их клиентов и контрагентов.
MAS выполняет свои надзорные обязанности по регулированию сингапурского банковского сектора, проверяя качество корпоративного управления, внутреннего контроля и управления рисками банка, его взаимоотношений с клиентами и контрагентами. Денежно-кредитное управление усиливает обязанности совета директоров и высшего руководства по надзору и управлению деятельностью банковского учреждения, управлению рисками и внутренними процессами.
Управление сингапурскими банками
Если вы планируете зарегистрировать банк в Сингапуре, обратите внимание, что MAS уделяет большое внимание надлежащему управлению и профессиональному опыту директоров.
Руководящие принципы Регулятора в отношении корпоративного управления финансовыми холдинговыми компаниями, банками, прямыми страховщиками, перестраховщиками и страховыми фирмами, зарегистрированными в этой стране, включают Кодекс корпоративного управления для компаний, котирующихся на Сингапурской бирже Securities Trading Limited (SGX-ST), и дополнительные принципы и руководства от MAS. Руководящие принципы и Положения о банковской деятельности определяют, что подразумевается под независимым директором, и устанавливают требования к составу совета и комитетов совета директоров.
В Руководящих принципах изложен, среди прочего, подход по регулированию банковской деятельности в Сингапуре, согласно которому должно быть четкое разделение ответственности между руководством совета директоров банка и руководителями, ответственными за управление бизнесом.
Кроме того, Уведомление MAS о требованиях к достаточности капитала с учетом рисков для банков, зарегистрированных в Сингапуре, предусматривает, что совет директоров и высшее руководство несут ответственность за снижение рисков, связанных с политикой вознаграждения.
Лицензирование банков в Сингапуре: нормативный капитал и ликвидность
«Закон о банковской деятельности» устанавливает минимальные требования к капиталу банков. За исключением случаев, когда это одобрено MAS для оптовых банков, минимальный размер капитала составляет 1,5 млрд SGD (более 1,1 млрд USD).
- Достаточность капитала
Следует учесть в процессе получения банковской лицензии в Сингапуре, что Уведомление MAS реализует стандарты капитала Базель III и устанавливает минимальные коэффициенты достаточности капитала (CAR), а также методологию их расчета. Уведомление излагает ожидания Регулятора в отношении процесса внутренней оценки достаточности капитала сингапурских банков в рамках надзорного процесса и определяет минимальные требования к раскрытию информации. Кроме того, если вы хотите открыть банковское учреждение в Сингапуре, важно акцентировать внимание на том, что Документ дополнительно устанавливает требования к представлению и раскрытию данных для оценки глобальных системно значимых банков.
Банк, зарегистрированный в Сингапуре, должен выполнять требования CAR на двух уровнях:
- требования CAR автономного (индивидуального) уровня, которые измеряют достаточность капитала сингапурского банковского учреждения на основе его автономной силы капитала и профиля риска;
- требования CAR на консолидированном (групповом) уровне, которые измеряют достаточность капитала на основе силы капитала и профиля риска после консолидации активов и обязательств его дочерних компаний и любых других организаций, которые рассматриваются как часть группы банка в соответствии с применимыми стандартами бухгалтерского учета.
Помимо соблюдения требований CAR, при создании сингапурского банка и в процессе его дальнейшей деятельность необходимо учитывать имеет ли он достаточный капитал как на индивидуальном, так и на групповом уровнях, чтобы покрыть свою подверженность рискам.
Намереваясь получить лицензию управляющего банком в Сингапуре, акцентируйте внимание на том, что национальные системно значимые банки (D-SIB) должны соответствовать требованиям достаточности капитала, которые на два процентных пункта выше, чем требования Базельского комитета, а именно:
- минимальная CAR уровня 1 для обыкновенных акций (CET1) в размере 6,5%;
- минимальная CAR уровня 1 в размере 8%;
- минимальная общая CAR в размере 10%.
От других сингапурских банков требуется только поддерживать минимальный коэффициент в соответствии с требованиями Базельского комитета.
- Ликвидность капитала
Регистрация банковского учреждения в Сингапуре требует от уполномоченных лиц иметь и поддерживать минимальные ликвидные активы (MLA), как указано в законодательстве о банковской деятельности и требованиях Уведомления MAS о минимальных ликвидных активах и коэффициенте покрытия ликвидности (LCR).
Банки, обозначенные MAS как D-SIB и «международно активные банки», должны соблюдать структуру LCR в соответствии с Уведомлением. Другие учреждения в данном государстве могут принять решение соблюдать либо структуру MLA, либо LCR.
Регистрация международного активного банка в Сингапуре означает, что это учреждение было одобрено MAS как имеющее международную активность, с учетом того, имеет ли банк одно или несколько организаций банковской группы за пределами этой юрисдикции, которые утверждены, лицензированы, зарегистрированы или иным образом регулируются зарубежным надзорным орган. Система LCR реализует правила Basel III LCR, которые представляют собой глобальный минимальный стандарт риска ликвидности, одобренный Группой управляющих центральных банков и руководителей надзорных органов. Таким образом, в процессе регулирования деятельности банковских учреждений в Сингапуре требуется наличие достаточного количества высококачественных ликвидных активов. Местные банки в рамках LCR, которые являются D-SIB или международными активными банками, должны постоянно поддерживать LCR SGD на уровне не менее 100% и 100% LCR для всех валют.
Кроме того, MAS устанавливает стандарт Базельского комитета по чистому стабильному коэффициенту фондирования (NSFR) для учреждений, обозначенных MAS как D-SIB. NSFR требует от банков поддерживать стабильный профиль фондирования в зависимости от состава их активов и внебалансовой деятельности.
Режим регулирования финансовых учреждений в Сингапуре: восстановление и разрешение
При лицензировании банковских учреждений в Сингапуре применяется законодательная база для несостоятельности банков, включенная в «Закон о компаниях». Кроме того, MAS имеет особые полномочия в отношении банков, как это предусмотрено в «Законе о банковской деятельности» и в «Законе о MAS». Эти особые полномочия предназначены для защиты вкладчиков в определенных случаях, в том числе, когда банк становится неплатежеспособным. В таких ситуациях MAS может потребовать от соответствующего банка предпринять какие-либо действия или воздержаться от их совершения.
Предпринимателям, желающим открыть сингапурский банк, важно помнить, что Регулятор может назначить статутного специалиста для консультирования банка по вопросам надлежащего управления его бизнесом. Если банк зарегистрирован за пределами этой страны, рекомендации статутного консультанта или контроль, взятый на себя MAS или статутным управляющим над бизнесом банка, будут касаться только дел, которые ведутся в Сингапуре или из страны.
Кроме регулирования деятельности сингапурских банков, Денежно-кредитное управление обладает широкими надзорными полномочиями в соответствии с режимом урегулирования несостоятельности. «Закон о MAS» предусматривает дополнительные основания для ликвидации банка. Кроме того, MAS наделено полномочиями давать указания значимым ассоциированным компаниям банка, которые зарегистрированы или учреждены в Сингапуре при определенных обстоятельствах, а также делиться информацией с иностранным органом по урегулированию несостоятельности.
В случае банка, зарегистрированного в Сингапуре, MAS имеет право направлять принудительную передачу акций или обязательную реструктуризацию акционерного капитала банка при выполнении определенных предварительных условий.
Вывод
MAS периодически пересматривает и вносит поправки в «Закон о банковской деятельности», чтобы обновлять и укреплять нормативную базу для регулирования сингапурских банков, торговых банков и эмитентов платежных карт в свете отраслевых и международных событий. Поправки значительно рационализируют банковское регулирование в Сингапуре, консолидируют лицензирование и регулирование сингапурских коммерческих банков в соответствии с Законом.
Заказать персональную консультацию по регулированию сектора банковских услуг в Сингапуре и получить ответы на интересующие вас вопросы вы можете, связавшись с представителями компании IQ Decision UK.
