Объединенные Арабские Эмираты – это страна, которая расположена на Ближнем Востоке и включает 7 эмиратов. Государство характеризуется высоким уровнем экономического развития и благоприятными условиями для ведения бизнеса. В сегодняшней статье мы рассмотрим особенности регулирования исламского банкинга в ОАЭ, что будет актуально для тех, кто намерен начать финансовую деятельность в Эмиратах в соответствии с шариатом.
Регулирование потребительского финансирования в ОАЭ
Если вы намерены начать бизнес, связанные с исламским банкингом в ОАЭ, стоит учитывать, что, как правило, исламские банки предоставляют полный спектр банковских услуг, как и традиционные финансовые учреждения.
К примеру, зарегистрированные исламские банки в ОАЭ принимают депозиты на текущие счета для безопасного хранения средств, а также для удобства и использования. Банк может взимать плату за предоставление этой услуги. Сберегательные счета работают аналогично текущим счетам. Финучреждение по своему усмотрению может вознаградить своих клиентов частью прибыли, полученной от их депозитов в конце финансового года. Исламские банки предоставляют возможность открыть инвестиционные счета в ОАЭ, на который они принимают депозиты от клиентов, ищущих возможности инвестирования средств по контракту мудараба в Эмиратах. Депозиты удерживаются на определенный срок. Хотя прибыль, полученная банком от инвестирования средств, распределяется между банком и клиентом в соответствии с заранее определенным соотношением, любые убытки должны нести клиент.
Для предоставления средств торгового финансирования исламские банки используют либо обычный аккредитив, либо контракт мурабаха. На практике исламские банки, как правило, открывают аккредитив только для клиентов, у которых есть эквивалентный кредитный баланс в банке. Наиболее распространенным вариантом является использование контракта мурабаха для финансирования торговли в Эмиратах, если у клиента нет достаточного кредита в банке.
Для приобретения готовой собственности исламский банк обычно предоставляет финансирование с использованием структуры мурабаха, учитывая особенности заключения соглашений с исламскими финансами в ОАЭ. Однако для строящейся недвижимости банки обычно используют структуру истисна и форвард иджара.
При финансировании по принципу «мурабаха» в ОАЭ банк приобретает право собственности на актив от третьей стороны, а затем передает право собственности клиенту.
При финансировании иджара в Объединенных Арабских Эмиратах право собственности сначала переходит к клиенту, а затем (после вступления в финансирование иджара) переходит к банку. По истечении срока аренды право собственности должно вернуться к покупателю (при условии, что покупатель выполнил свои обязательства по иджаре).
Регулирование страхования в соответствии с шариатом в ОАЭ
Участники совместно жертвуют средства в пул с целью обеспечения взаимной компенсации и защиты участников, подверженных определенным рискам в соответствии с политикой такафул. Заключение контракта такафул в ОАЭ представляет собой сочетание:
- договора, который предусматривает tabarru (пожертвование) и dhaman (возмещение), между отдельным страхователем и пулом, представленным в такафул; и
- соглашения, регламентирующего участие в прибылях (мударабах), между застрахованным лицом и оператором такафул.
Исламские банки финансируют приобретение активов, используя контракт иджара и иджара ва иктина для получения более долгосрочных активов. Этот метод особенно популярен при финансировании судов исламскими банками. Право собственности на актив переходит от клиента к банку. Актив будет возвращен в аренду клиенту на срок аренды. По окончании срока аренды право собственности на актив переходит к покупателю.
Регулирование инвестиционных фондов в ОАЭ, работающих с исламскими финансами
Исламская структура, используемая для фонда, будет зависеть от основных целей фонда. Фонды с фиксированным доходом обычно инвестируют в мурабахи, сукук и иджары, при этом инвесторы вкладывают свои средства в мудариб, используя контракт мудараба.
Заключение
Если в процессе ознакомления с материалом у вас возникли вопросы, вы можете задать их нашим специалистам. Чтобы записаться на консультацию по регулированию исламских финансов в ОАЭ, свяжитесь с нами удобным для вас способом. Мы готовы проконсультировать вас по теме заключения соглашений согласно шариату в Эмиратах и других юрисдикциях.
