25 июня 2020 года министр финансов Ирландии подписал Постановления ЕС, согласно которым ответственность за ведение центрального реестра бенефициарных собственников компаний возложена на Центральный банк (CBI). Также для тех, кто намерен начать финансовую деятельность в Ирландии, регулирующие органы выпустили напоминание об определенных пунктах действий по борьбе с отмыванием денег (AML) и финансированием преступной деятельности (CFT) для зарегистрированных ирландских фондов и их управляющих.
Регулирование финансовой деятельности в Ирландии
Согласно Новому Регламенту, CBI будет нести ответственность за ведение центрального реестра бенефициарных собственников паевых трастов, ICAV и кредитных компаний. Это означает, что все ICAV и паевые трасты, зарегистрированные до 25 июня 2020 года, должны подать регулятору соответствующую информацию о своих бенефициарных владельцах. Предприятия, которые были созданы позднее этой даты, имеют шесть месяцев для подачи данных в Центральный реестр.
Переход к предварительной проверке клиентов (CDD)
6 сентября 2019 года CBI опубликовал окончательную версию Руководящих принципов по AML/CFT для регулирования финансовых компаний в Ирландии. В Руководстве подчеркивается, что, хотя клиент может открыть счет на компанию в ирландском банке до завершения CDD, он не может выполнять транзакции до окончания предварительной проверки.
Новые процедуры подачи СПО в налоговую комиссию Ирландии
Если вы приняли решение учредить фонд в Ирландии или зарегистрировать финансовую компанию, следует учитывать, что такие организации подпадают под требование о предоставлении отчетов о подозрительных операциях (STR) в:
- Отдел финансовой разведки (FIU); и
- Налоговое управление.
7 сентября 2020 года Налоговое управление ввело новые процедуры подачи STR. Организации обязаны подавать STR, используя только онлайн-службу Налогового управления (ROS).
Заключение
CBI требует чтобы зарегистрированные ирландские инвестиционные фонды и их управляющие компании официально утверждали свои политики и процедуры AML/CFT не менее одного раза в год. Такое же обязательство выдвигается в отношении оценки бизнес-рисков. Если вам нужна более подробная информация по теме сегодняшнего материала, вы можете обратиться в IQ Decision UK и записаться на консультацию по регулированию фондов в Ирландии.
