Регистрация компании в США

Такие гиганты как Google, Facebook, Twitter, Airbnb и Uber начинали свой бизнес-путь именно в Штатах, а затем вышли на мировую арену. Но история не ограничивается лишь этими примерами. Другие компании, к примеру, Uniqlo, начав свою деятельность в других странах, обратили внимание на значимость присутствия на американском рынке. 

Таким образом, открытие компании в США — стратегически оправданное решение, которое может повлиять на долгосрочный успех Вашего бизнеса. Данная статья может оказаться весьма полезной и актуальной.

Регистрация фирмы в США: характеристики инвестсреды

Предпринимателям, планирующим зарегистрировать компанию в Соединенных Штатах, стоит учитывать несколько ключевых факторов. Во-первых, по данным Всемирного банка за 2020 год, США заняли 6-е место по уровню простоты ведения бизнеса. Во-вторых, согласно тем же данным, в рейтинге по показателям налогообложения США заняли 25-е место. Это означает, что хотя налоговая система страны является сложной, она все же конкурентоспособна и предоставляет определенные преимущества для бизнеса.

Экономика Штатов — крупнейшая в мире, составляет почти ¼ мирового ВВП. Здесь развит инновационный сектор, высокопроизводительная промышленность. Научные разработки — главная движущая сила экономического прогресса. Регистрация бизнеса в США может стать выгодной идеей, поскольку для страны характерны политическая и экономическая стабильность, высококвалифицированный персонал, развитая транспортная система, инфраструктурная сеть.

Власти разработали подробные руководящие принципы, направленные на регулирование бизнес-деятельности в США, что способствует повышению эффективности предприятий, обеспечивая четкие ориентиры для деятельности предприятий. Компании, инвестирующие в США, независимо от отрасли, получают конкурентные преимущества. В то же время договора о свободной торговле (FTA) с 20 другими странами обеспечивают расширенный доступ к миллионам потребителей вне границ этой страны. Все это создает благоприятные условия для роста и развития бизнеса, обеспечивая компаниям не только широкий рынок сбыта, но и доступ к новым технологиям, ресурсам и талантам.

Интерес зарубежных предпринимателей, желающих открыть компанию в США, обусловлен еще несколькими факторами. Во-первых, Штаты занимают ведущие позиции в мировой научной сфере, их вклад в исследования и разработки признается международным сообществом. Во-вторых, США заняли лидирующую позицию по количеству зарегистрированных международных патентов, что подтверждает их значительный вклад в инновационные решения и технологические разработки.

Здесь имеется огромный кадровый резерв, который отличается не только высокой квалификацией, но и многоязычностью. Это важно для международного бизнеса, где требуется коммуникация на различных языках и адаптация к разнообразным культурным контекстам. В результате, предприниматели видят в американских специалистах исключительные возможности для создания и управления успешным бизнесом в мировом масштабе.

Как третье по величине государство, Соединенные Штаты обладают богатыми запасами ресурсов, что привлекает предпринимателей, желающих зарегистрировать компанию по разведке полезных ископаемых в США. Регионы связаны между собой современной инфраструктурной сетью и услугами, помогающими предприятиям производить и продвигать свою продукцию.

В Штатах функционируют динамичные и ликвидные финансовые рынки, предоставляющие ряд возможностей для финансирования. Здесь присутствуют разнообразные источники капитала, в том числе банки, инвестиционные фирмы, венчурные капиталисты и бизнес-ангелы, что делает США магнитом для международных инвесторов, стремящихся запустить технологические стартапы. Благодаря такому разнообразию финансовых возможностей предприниматели могут выбрать оптимальные варианты финансирования, наиболее подходящие для своих проектов, получить доступ к экспертной поддержке и профессиональным сетям контактов, способствующим внедрению их идей на рынке.

Общая тенденция развития Штатов привлекает больше инвесторов, чем любая другая страна мира. При выборе штата для регистрации следует учесть, что штаты соревнуются между собой в привлечении инвестиций, чем создают привлекательные предложения.

Например, Управление экономического развития (EDA) готово предложить долгосрочное финансирование под выгодные условия для проектов, создающих новые рабочие места. Управление малого бизнеса (SBA) оказывают значительную помощь МСП, включая финансирование, обучение и консультации. Департамент США может предоставить ценные ресурсы и содействие в различных аспектах бизнеса, от международной торговли до инновационного развития.

Открыть компанию в США — выбор правовой формы 

Заграничные предприниматели могут выбирать между несколькими формами. Среди основных — корпорация, общество с ограниченной ответственностью и партнерство. 

Однако, прежде чем сделать окончательный выбор, важно ответить на ряд ключевых вопросов, чтобы грамотно подойти к выбору оптимального типа юридического лица.

• Цели и вид деятельности компании.
• Размер и структура бизнеса.
• Налоговая обязанность и требования к отчетности.
• Личная ответственность.

Помимо этого, должны быть даны ответы на ряд других вопросов, среди них:

1. В каком из штатов планируется регистрация американской компании?
2. В каком из штатов предполагается осуществлять деятельность фирмы?

C-Corp или LLC — два наиболее распространенных типа бизнес-структур, и оба они могут предложить разные преимущества. Целью обоих юридических форм является отделение физического лица от юридического лица, чтобы защитить физических лиц от личной ответственности по долгам бизнеса. Каждая организация имеет разные формы управления и соблюдения налогового законодательства.

Регистрация LLC в США позволяет адаптировать структуру и управленческие процессы под потребности и цели. компании. Тогда как, регистрация C-Corp в США предполагает управленческую структуру, в которой директора являются единственными лицами, принимающими решения. По сравнению с ООО, структура корпорации требует ежегодных и документально оформленных собраний директоров и акционеров.

Компания ООО не подлежит обложению налогом на прибыль, а все сгенерированные доходы распределяются между его участниками. Эти участники, в свою очередь, будут индивидуально облагаться налогом на свой доход в соответствии с законодательством. Таким образом, налогообложение происходит на уровне участников компании, а не на уровне самой компании. В некоторых штатах США, где физическое лицо не платит подоходный налог штата (например, Флорида), резиденты таких штатов могут сохранить большую часть своих доходов, что позволяет им более эффективно планировать свои финансовые стратегии и увеличивать свои накопления. Это делает ООО более привлекательными для зарубежных предпринимателей.

В этом контексте, основным недостатком C Corp является двойное налогообложение. Во-первых, уплачиваются налоги с чистой прибыли компании. Затем уплачиваются налоги, когда прибыль будет распределена между акционерами. Однако, в отличие от ООО, партнерам C Corp не нужно подавать налоговые декларации в США. Это необходимо только тогда, когда происходит распределение прибыли между акционерами. 

Если Ваша цель — создать американскую компанию и получить инвестиции, то ООО — не лучший выбор. C Corporation является оптимальным вариантом для тех компаний, которые хотят, чтобы их акции обращались на бирже. Этот принцип позволяет корпорации C участвовать в фондовом рынке и получать финансирование от неограниченного количества инвесторов. Этот аспект является ключевым при сравнении C Corp и LLC. Для ООО единственный способ получить внешний капитал — это предложение акционерного капитала или долга.

Другая форма бизнеса — партнерство. Партнерство в США образуется, когда два или более лица, известных как партнеры, объединяют свои ресурсы и усилия для достижения общих целей. В рамках партнерства партнеры делят между собой как ответственность, так и результаты своей деятельности на основании соглашения, известного как партнерское соглашение. Партнерства могут принимать различные формы, но обычно они бывают двух типов: общие и ограниченные.

В общем партнерстве каждый партнер несет полную ответственность за долги и обязательства партнерства, имеет право на равную долю прибыли. Это означает, что все партнеры делят как прибыль, так и убытки поровну. Однако в ограниченном партнерстве один или несколько партнеров могут иметь лимитированную ответственность, то есть их личные активы не могут использоваться для удовлетворения долгов партнерства сверх их вложений. Такие партнеры часто имеют меньший контроль над управлением партнерством.

Сопровождение процесса регистрации компании в США квалифицированными экспертами позволит быть уверенными, что выполнены в полном объеме все необходимые правовые процедуры и требования местного законодательства. Профессиональная помощь позволяет избежать ошибок и задержек, гарантируя, что все документы будут подготовлены и поданы правильно и своевременно. Специалисты проведут Вас через каждый этап регистрации, начиная с выбора наиболее подходящей правовой формы и заканчивая получением всех необходимых разрешений, что способствует успешному началу и последующему развитию бизнеса в соответствии с законами США.

Шаги по регистрации компаний в США

Регистрация компании в США нерезидентом — это последовательная процедура, необходимая для легализации деятельности нового юридического лица. Она включает ряд обязательных этапов.

1. Разработка детализированного бизнес-плана.
2. Выбор оптимальной юридической формы.
3. Утверждение эксклюзивного бизнес-имени.
4. Регистрация на федеральном и штатном уровнях.
5. Уплата сборов.

Оформление специальных лицензий и открытие счета в США на имя Вашей компании являются еще двумя ключевыми пострегистрационными этапами. Между тем, разделение персональных и деловых финансов значительно упрощает ведение бухгалтерского учета, обеспечивая прозрачность и четкость финансовых операций. Это разделение не только облегчает процесс составления отчетности для налоговых органов, но и снижает вероятность ошибок и недоразумений, связанных с неправильным учетом расходов и доходов. Четкое разграничение личных и деловых средств способствует эффективному контролю за финансовым состоянием бизнеса, улучшает управление бюджетом и помогает планировать будущие финансовые стратегии.

Лучшие штаты США для бизнеса в 2024 году

США не первый год подряд утверждают свою позицию в качестве одной из ведущих стран мира для предпринимательства. Несмотря на то, что это огромная страна, включающая 50 отдельных штатов, каждый из них имеет свои уникальные правовые нормы. В этой среде некоторые штаты выделяются своими благоприятными условиями для предпринимательства, обеспечивая более привлекательные возможности для успешного развития бизнеса.

Согласно результатам аналитических исследований, проведенных международными агентствами в 2023 году и охватывающих как государственные, так и частные данные, были выявлены пять ведущих штатов для открытия бизнеса в США (ниже в таблице).

Инвесторы из-за рубежа также предпочитают создать компанию в США в штатах Делавэр или Вайоминг. Калифорнийская Силиконовая долина остается неизменно оптимальным местом для запуска технологических стартапов, находясь в числе ведущих направлений для инноваций.

Запуск инвестиционного проекта в США: основные направления развития

Пришествие иностранного капитала в американскую экономику не только способствует ее росту, но и стимулирует отраслевую диверсификацию. Предприниматели, которые рассматривают возможность открыть компанию в Америке, могут обнаружить перспективы в таких отраслях, как:

Технологии. 

США признаны мировым лидером в области инноваций. Здесь сосредоточены такие крупные технологические центры, как Калифорнийская Силиконовая долина и Аллея Науки в Нью-Йорке. Запуск финтех проектов в США — перспективный вариант, учитывая положение страны как ведущего игрока в области финансовых технологий. Здесь сосредоточены инструменты, способствующие развитию компаний в этом секторе. Программы для ускоренного развития и разнообразные источники финансирования — лишь часть инфраструктуры, способствующей успешному старту и дальнейшему росту.

Создание IT компании в США также может предложить существенные преимущества, учитывая статус страны как одного из главных мировых технологических рынков. Америка играет значимую роль в глобальной технологической индустрии, являясь базой для многих крупнейших, инновационных компаний, таких как Apple, Google, Microsoft. Взаимодействие с такими компаниями, доступ к экспертам и инвесторам, делает выбор США для запуска стартапа весьма обоснованным.

Мед- и биотехнологии.

США считаются лидером в области медицинских и биотехнологических исследований. Страна имеет развитую систему здравоохранения и высокий спрос на инновационные медицинские технологии, лекарства и медицинские услуги. Предприниматели могут вести разработку новых лекарств, медицинских устройств, программного обеспечения для здравоохранения или предлагать консалтинговые услуги в этой области.

Особое внимание привлекают биотехнологические исследования и разработки. Этот виток инноваций не только изменяет способы диагностики и лечения, но и трансформирует весь здравоохранительный сектор. Новые технологии и методы, включая геномное редактирование, телемедицину и аналитику больших данных, обеспечивают более точное и персонализированное медицинское обслуживание. Помимо этого, США являются главным центром для проведения клинических исследований, что позволяет быстрее внедрять новые технологии и методики в практику.

Возобновляемая энергия.

США развивает возобновляемую энергетику и стремится к устойчивому развитию. Предприниматели могут находить возможности в области солнечной и ветровой энергетики, энергосберегающих технологий, утилизации отходов и других аспектах устойчивого развития, включая разработку новых технологий, консультирование и строительство инфраструктуры.

Следует также отметить, что регистрация компаний в США, ориентированных на устойчивое развитие, активно поддерживается посредством разнообразных грантов, доступных как на федеральном уровне, так и на уровне отдельных штатов. Такие компании могут получить финансирование для реализации своих экологически ориентированных проектов и инициатив, что способствует продвижению устойчивого бизнеса и экономики. Федеральные программы и местные гранты предоставляют значительные ресурсы, чтобы стимулировать предпринимателей развивать и внедрять устойчивые практики, что, в свою очередь, способствует охране окружающей среды и устойчивому росту общества.

Хотите проконсультироваться?

Свяжитесь с нашими экспертами и получите ответы на ваши вопросы.

Заказать консультацию

Регистрация компании в США: налогообложение

Учитывая сложность налогового законодательства США, тщательное налоговое планирование и консультирование важны для всех компаний, ведущих бизнес в США. Система налогообложения в США напоминает швейцарскую модель и основана на нескольких уровнях: федеральном, региональном и местном. Эта многоуровневая система обеспечивает разделение налоговых обязательств между правительственными инстанциями на различных уровнях. На всех уровнях параллельно компании должны уплачивать:

• НДФЛ;
• КПН.

В этой публикации представлено подробное описание этих двух видов налоговых ставок.

Подоходный налог с населения — основа доходов федерального бюджета. Прежде чем зарегистрировать компанию в качестве нерезидента в Соединенных Штатах, следует принять во внимание, что НДФЛ взимается как с резидентов, так и с нерезидентов. Общая ставка НДФЛ — 37%. Ее обязаны выплачивать физ. лица, индивидуальные предприятия и партнерства без статуса юр. лица. Налоговый отчет подают как резиденты, так и нерезиденты (соответствующие определенным критериям).

Обширные налоговые льготы имеют фермеры. Таким образом, государство поддерживает сельское хозяйство. Некоторые компании, при определенных условиях, вовсе сводят налоговую базу к нулю. Более того, государство выражает поддержку инвесторам, что вкладывают деньги в инновационный бизнес.

Ниже представлены некоторые другие налоговые ставки в США:

• Налог с продаж: самая низкая ставка на Аляске (1,76%), самая высокая в Теннесси (9,53%).
• Налог на дивиденды, проценты, роялти для нерезидентов — 30%.
• Налогообложение недвижимости — 40%.
• Налог на соцобеспечение — 6,2% с первых 138 тыс. USD.
• Акцизы составляют не более 10% общих федеральных поступлений.

Пути получения виз для предпринимателей

Иностранец должен иметь действующую визу, которая не только подтверждает его право на пребывание в стране, но и разрешает осуществление коммерческих деятельностей. Существует несколько способов для достижения этой цели, но наиболее распространенными являются визы для инвесторов категории E-2 и EB-5.

Оба этих вида виз предоставляют широкие возможности для иностранных предпринимателей, желающих вести бизнес в Соединенных Штатах. Однако важно тщательно разобраться в требованиях и процессе получения каждой из них, чтобы выбрать наиболее подходящий вариант для своих целей.

Открытие счета в США

Открытие банковского счета в США — ключевой шаг для тех, кто стремится начать свой бизнес в этой стране или расширить уже существующую деятельность. Этот процесс имеет важное значение, так как доступ к банковским услугам способствует упрощению финансовых операций, улучшению управления денежными потоками и открывает возможности для получения кредитов и инвестиций. Тем не менее открытие счета в США может сопровождаться рядом трудностей. В частности, компании могут столкнуться с бюрократическими сложностями, требованиями по предоставлению обширного набора документов.

Чтобы открыть счет в американском банке, компания должна быть зарегистрирована на территории США и обладать налоговым идентификационным номером (EIN).  Это обеспечит компании легальное положение и возможность осуществления финансовых операций в США. Множество банков требуют обязательного личного присутствия представителя компании для открытия корпоративного счета. То есть возможность открыть счет в банке США удаленно, через интернет, либо ограничена, либо вовсе отсутствует.

Вместе с запросом на открытие бизнес-счета в США подаются:

• Копия удостоверения личности управляющего счетом (паспорт/иной идентификационный документ), подтверждающий личность лица, открывающего счет. 
• Документы, удостоверяющие право на ведение бизнеса (например, Сертификат об инкорпорации, уставные документы).
• Доказательство юридического адреса компании в Штатах (к примеру, копия договора аренды). 
• Документы, доказывающие финансовую состоятельность компании (например, выписки из банковских счетов, налоговые декларации).

Предоставление всех указанных документов в полном объеме и в установленные сроки обеспечит успешное рассмотрение заявки на открытие счета в банке США и  уменьшит вероятность возникновения проблем.

При выборе банка важно учитывать несколько ключевых аспектов. На первом месте стоит анализ типов счетов, доступных для корпоративных клиентов. Различные банки предлагают разнообразные пакеты услуг, включая текущие, сберегательные счета и т.д., поэтому важно определить, какие именно типы счетов соответствуют Вашим потребностям.

Кроме того, необходимо изучить структуру ежемесячных платежей, чтобы понять, какие именно комиссии и сборы будут взиматься за обслуживание счета. Это поможет сэкономить на дополнительных расходах. Также важно учитывать начальную сумму депозита, которую требует банк, условия по минимальному остатку на счете. Среди вариантов банков можно выделить несколько ведущих игроков — Bank of America, CitiBank, JPMorgan Chase Bank, Mercury Bank.

Зачем инвестировать в США?

Отраслевое разнообразие и открытость страны позволяют компаниям из большинства государств мира и отраслей найти свое место на этом глобальном рынке. Федеральное правительство предлагает ряд услуг и программ для инвесторов, заинтересованных в регистрации компании в Штатах, — от общего развития персонала и грантов на повышение энергоэффективности до отраслевых стимулов.

Однако стоит учитывать, что система налогообложения в Штатах довольно сложная. Чтобы в ходе регистрационной процедуры не возникло сложностей, желательно заручиться поддержкой экспертов. Специалисты IQ Decision UK проводят для наших клиентов консультации по регулированию инвестиционной деятельности в США, а также могут оказать полное сопровождение в регистрации компании в Америке.