Данная статья посвящена основным аспектам регулирования управления фондами на Каймановых островах, которые связаны с подтверждением экономического присутствия на Кайманах.

Регулирование финансовой деятельности на Каймановых Островах

Использование компаний, которые управляли инвестициями на Каймановых островах (Cayman IM) в качестве управляющего фондами было довольно-таки распространенным явлением.

Однако в 2018 году был принят Закон о международном налоговом сотрудничестве, который требует от компаний подтверждения экономического присутствия на Кайманах. 

Тем, кто планирует зарегистрировать компанию на Каймановых островах, стоит обратить внимание, что согласно Закону о предпринимательской деятельности в области инвестиций в ценные бумаги Каймановых островов (Закон SIB) с 15 января 2020 года «исключенное лицо», которое осуществляет дискреционную деятельность по управлению активами, является «соответствующим субъектом» для целей законодательства о сабстенс на Каймановых Островах. Это означает, что такое исключенное лицо должно пройти процесс регистрации.

Управляющие активами, которые еще не предприняли никаких действий, должны принять решение:

  • зарегистрировать Cayman IM и выполнить требования Substance на Кайманах; или 
  • осуществить реструктуризацию.

Варианты реструктуризации:

  1. удаление Cayman IM из структуры;
  2. сохранение Cayman IM в структуре при условии внесения определенных договорных и операционных изменений.

Удаление Cayman IM из структуры

В таком случае Соглашение об управлении инвестициями (IMA) между фондом и его Cayman IM прекращается, и между фондом и инвестиционным консультантом заключается новый IMA. Затем объект Cayman IM может быть ликвидирован или повторно использован для выполнения других функций.

Сохранение структуры Cayman IM

Управляющие активами, которые не хотят удалять Cayman IM из структуры, но не желают подвергаться проверке сабстенс в связи с осуществлением «бизнеса по управлению фондами», могут оставить структуру в целости, но потребуется пересмотреть IMA, чтобы убедиться, что Cayman IM:

  • не задействован для предоставления услуг по управлению активами по своему усмотрению; либо 
  • не получает каких-либо сборов за предоставленные услуги.
Читать также:  Изменен Закон о банках и трастовых компаниях на Каймановых островах

Если Вы планируете зарегистрировать компанию на Каймановых островах, свяжитесь с юристами IQ Decision UK, которые предоставят спектр необходимых юридических услуг для подтверждения экономического присутствия на Кайманах для Вашего бизнеса.

Свяжитесь с намиLondon, UKМоскваКиев
Время работы: 09:00-19:00 мск
E-mail: one@iqdecision.com
Skype: IQ Decision
London +44 7562 787794,+44 (0) 1727 761874
Москва +7 958 581 52 95, +7 925 470 50 02 (Messengers)
Киев +38 067 193 11 17
Наш телеграм: @iqdecision
Kemp House, 160 City Road, EC1V 2NX
Номер телефона +44 7562 787794, +44 (0) 1727 761874
Садовническая ул., 14 стр. 2, 115035
Номер телефона +7 958 581 52 95, +7 925 470 50 02 (Messengers)
ул. Владимирская 48, 02000
Номер телефона +38 067 193 11 17

Оставить заявку

user icon

Имя обязательно для заполнения

user icon
user icon
comment icon Добавить комментарий
arrow right

Данные не будут переданы третьим лицам

Заявку успешно отправлено!

Что-то пошло не так

Интересует консультация по данному вопросу?

Оставив заявку, вы получите:

apply Интересующую вас информацию
apply Строгую конфиденциальность
apply Ответ профильного специалиста
telegram icon viber icon skype icon whatsapp icon