В настоящее время не существует правовой основы для регулирования криптоактивов в Индии. Регулирующие органы, такие как Резервный банк Индии (RBI), выпустили различные предупреждающие циркуляры в отношении операций с криптовалютой. В 2018 г. RBI запретил всем регулируемым организациям (таким как банки, финансовые учреждения, небанковские финансовые учреждения) иметь дело с криптоактивами. Кроме того, если вы планируете зарегистрировать компанию под криптодеятельность в Индии, следует учесть, что в парламент был внесен закон, и если он будет принят, то обмен фиатных и криптовалют будет запрещен и может повлечь за собой наказание и/или тюремное заключение.
Не было определено какого-либо специального государственного органа для регулирования рынка виртуальных активов в Индии. Тем не менее, Министерство финансов (Департамент экономики), Министерство электроники и информационных технологий, SEBI (Совет фондовой биржи) и RBI сыграли важную роль в разработке предлагаемого законодательства, направленного на запрет криптоактивов. Соответственно, эти государственные органы могут иметь полномочия осуществлять регулирование деятельности криптокомпаний в Индии.
Регулирование криптовалютных бирж в Индии
При отсутствии обмена фиатной валюты инвесторы могут совершать чистые сделки с криптоактивами. Основываясь на предложенном законодательстве, внесенном в парламент, обмен криптовалют, осуществляющий чистую торговлю виртуальными активами, может привести к штрафам (в том числе на торговлю через биржу).
Хотя регулирование брокеров-дилеров криптовалюты в Индии на сегодняшний день не имеет законодательного подтверждения, их операции могут быть признаны незаконными после того, как Закон о криптовалюте 2019 г. будет принят в его нынешней форме.
Регулирование платформ краудфандинга в Индии
Краудфандинг в Индии – это, по сути, сбор или объединение средств посредством небольших финансовых взносов от нескольких лиц для конкретного проекта, предприятия или социального дела. Хотя нет конкретных правил, направленных на регулирование краудфандинга в Индии, одноранговое кредитование фиатной валюты является разрешенной юридической деятельностью, регулируемой RBI.
Торговля с анонимными сторонами
Торговля цифровыми активами, независимо от того, идентифицирована ли такая сторона или анонимна, может быть потенциально незаконной, учитывая положения Закона о криптовалюте 2019 г. В свете того, что заключение сделки с криптоактивами в Индии обычно рассматривается как прикрытие для проведения подозрительных транзакций, торговля виртуальными валютами с анонимными сторонами попадает в поле зрения Группы финансовой разведки, созданной в рамках Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, и может повлечь за собой штрафные санкции.
AML и соблюдение принципа KYC
Хотя предложение криптоактивов в настоящее время не является правонарушением, учитывая проект предложения, внесенный в парламент, вполне вероятно, что любое лицо, планирующее начать сделку с криптоактивами в Индии, будет нарушать местные законы о борьбе с отмыванием денег. Любое лицо, признанное виновным в таком правонарушении, может подлежать лишению свободы с денежным штрафом. В рамках регулирования рынка финансовых услуг в Индии контролируемые субъекты, такие как банки, фондовые биржи, финансовые учреждения или лица, ведущие определенный бизнес, обязаны проводить KYC. Обязательства KYC включают сбор личных идентификационных данных, таких как номер личного счета, уникальный идентификационный номер и т.п.
Регулирование криптодеятельности в Индии: санкции
Индия, являясь членом Целевой группы по финансовым мероприятиям, создала Группу финансовой разведки (FIU-IND) в качестве центрального национального агентства, отвечающего за получение, обработку, анализ и распространение информации, касающейся подозрительных финансовых операций.
В соответствии с преобладающим законодательством об AML, отчитывающиеся субъекты должны предоставлять информацию, в том числе о денежных операциях, превышающих допустимые суммы, о подозрительных транзакциях, трансграничных сделках, превышающих указанные пороговые значения. Если вы хотите получить лицензию банка в Индии или зарегистрировать финансовое учреждение в Индии, следует принять во внимание, что такие регулируемые субъекты могут получать информацию о подозрительной транзакции с нарушением установленных пороговых значений. И независимо от того, связана ли основная сделка с криптоактивами, эти подконтрольные организации должны сообщать о таких подозрительных операциях в FIU-UID.
Налоги
Индийские налоговые органы выпустили уведомления для предприятий, не декларирующих прибыль, полученную от криптовалют. Учитывая, что правовой статус криптоактивов еще не определен, такой доход можно рассматривать как единовременный, полученный из других источников, что потребует уплаты подоходного налога соответствующим лицом или организацией.
Вывод
Хотя виртуальные активы считаются незаконными в Индии и не поддерживаются правительством, блокчейн получил популярность в этой стране. Резервный банк последовательно в своих официальных документах выделял различные варианты использования блокчейна, в том числе в отношении регистрации компании на основе технологии блокчейн в Индии, и поощрял его развертывание на рынке финансовых услуг. Индийский рынок пристально следит за инициативами, которые правительство может потенциально выпустить в ближайшие годы.
Заказать консультацию по регулированию виртуальных активов в Индии вы можете у специалистов IQ Decision UK. Кроме того, эксперты нашей компании следят за актуальными изменениями на международных рынках криптоактивов и готовы предоставить помощь в подборе юрисдикции для регистрации криптокомпании.
