10 января 2020 года в Великобритании вступила в силу Пятая Директива об отмывании денег. Примечательно, что ее действие направлено не только на осуществление финансовой деятельности в Англии, криптобизнес или банкинг, но и на сферу искусства и арт-рынка.
Что это значит
Актуальные требования по регулированию бизнеса в рамках AMLD 5 в Великобритании имеют ключевое значение для тех, кто планирует зарегистрировать британскую компанию в 2020 году. Впервые рынок искусства стал «регулируемым» сектором по всей Европе для целей борьбы с отмыванием денег (AML). Это означает, что все участники арт-рынка, которые участвуют в сделках на сумму 10 000 евро или более, должны выполнить удовлетворительные проверки «знай своего клиента» (KYC) и должной осмотрительности клиентов (CDD), прежде чем завершать такие сделки.
Определение «произведений искусства» для целей Директивы
Тем, кто заинтересован в том, чтобы начать коммерческую деятельность в Великобритании, необходимо учитывать, что HMRC подтвердил, что определение «произведений искусства», на которое распространяются правила 2019 года, будет таким же, как и в действующем законодательстве по НДС. Это означает, что операции с антикварной мебелью, фарфором и часами не подпадают под действие Правил отмывания денег.
Произведения искусства, на которых распространяется требования по регулированию британских компаний в рамках AMLD 5:
- картины, рисунки или коллажи, выполненные вручную;
- ограниченная серия гравюр, литографий;
- оригинальная скульптура;
- литые скульптуры;
- гобелены ограниченной серии;
- подписанная лимитированная керамика;
- подписанные лимитированные эмали на меди (исключая ювелирные изделия);
- подписанные фотографии с ограниченным тиражом.
Отмечается, что HMRC будет принимать во внимание то, что предприятиям было дано короткие сроки для выполнения всех новых требований. Однако, в то же время, регулятор ожидает участников арт-рынка полного соответствия новым правилам AMLD 5 в Великобритании.
Если Вам нужна дополнительная информация по этой теме, Вы можете заказать индивидуальную консультацию по регулированию бизнеса согласно AMLD 5 в Великобритании у специалистов компании IQ Decision UK. Опытные сотрудники помогут Вам разобраться в тонкостях требований законодательства, а также окажут необходимое юридическое сопровождение Вашего бизнеса в ЕС.
