Регулирование банковской деятельности в Бразилии осуществляется Центральным банком (BACEN). Полномочия Регулятора основаны на следующих принципах:
- надзор, ориентированный на риски;
- постоянный контроль;
- прозрачность.
Если вас заинтересовала возможность получить финансовую лицензию в Бразилии, стоит учесть, что для улучшения процессов надзора за финансовыми учреждениями и конгломератами, чей бизнес включает дочерние предприятия в других странах, были приняты различные процедуры, такие как:
- разработка соглашений о надзоре с иностранными властями;
- мониторинг деятельности международных организаций по вопросам надзора;
- обмен информацией с иностранными уполномоченными органами;
- координация, поддержка и сопровождение миссий иностранных надзорных органов в стране;
- распространение бразильского надзора в международном контексте.
Помимо физического надзора, регистрация финансового учреждения в Бразилии требует предоставления обязательной отчетности в BACEN. Несколько типов подробных отчетов и некоторая финансовая информация должны быть представлены местными учреждениями в Центральный банк, что позволяет властям ежедневно следить за финансовым положением участников рынка.
Помимо требований к отчетности и проверкам, действующие правила ограничивают управление банками в Бразилии. Для того чтобы получить бразильскую лицензию управляющего банковским учреждением, физические лица должны предоставить исчерпывающий список документов и деклараций в Центральный банк.
Регулирование бразильских банков
Важно подчеркнуть, что, за некоторыми исключениями, финансовое учреждение должно быть зарегистрировано как sociedade anônima, что является корпоративной формой и напоминает акционерное общество или корпорацию. Юридические требования, касающиеся акционерных обществ, регулируются «Законом о корпорациях».
Учреждение акционерного общества в Бразилии требует назначения исполнительного комитета и, если применимо, совета директоров. Кроме того, может быть создана комиссия аудиторов, на временной или постоянной основе, для проверки деятельности других органов управления. Исполнительный комитет и совет аудиторов должны состоять из лиц, проживающих в Бразилии и отвечающих требованиям, установленным законом. Членам совета директоров необязательно проживать в государстве.
Ответственность и исключительные правила
Если вы планируете зарегистрировать банк в Бразилии, вам будет полезно знать, что в ходе обычных операций финансовых учреждений гражданская ответственность администраторов (включая директоров и должностных лиц) регулируется «Законом о корпорациях». Статья 158 Закона предусматривает, что управляющий не будет считаться единолично ответственным за обязательства, взятые на себя от имени компании и из-за регулярных действий администрации. Однако он будет нести ответственность за убытки, которые были спровоцированы решениями, принятыми со злым умыслом, а также действиями, нарушающими закон.
Администраторы несут солидарную ответственность, когда решения принимаются коллегиальными органами, например, советом директоров. Закон возлагает на лиц, желающих получить лицензию управляющего бразильским банком, обязательство проявлять осмотрительность при выполнении своих обязанностей.
Есть некоторые исключительные правила. В соответствии с положениями статьи 40 «Закона о банкротстве банков», менеджеры финансовых учреждений в рамках специального административного режима, интервенции или внесудебной ликвидации несут солидарную ответственность по обязательствам, которые были приняты учреждением в течение срока их полномочий, до тех пор, пока они не будут фактически выполнены.
Регуляторный капитал и ликвидность
Тем, кто намеревается получить банковскую лицензию в Бразилии, будет полезно знать, что в 2013 году Центральный банк опубликовал ряд резолюций и официальных писем, касающихся принятия требований к капиталу в соответствии с Базель III. Новые правила направлены на усиление финансовой системы, содействие устойчивому экономическому росту и повышение способности финансовых институтов противостоять потрясениям. Также были выпущены новые правила в отношении финансовых облигаций, согласно которым регистрация финансовой компании в Бразилии требует от ее учредителей предоставлять пруденциальный консолидированный баланс. Он будет использоваться при оценке капитала и ликвидности. Эти положения дали возможность Центральному банку ограничивать выплату дивидендов фининститутам в случае, если последние игнорируют пруденциальные требования, которые определены CMN (Национальным валютным советом).
Процесс ликвидации бразильских банков
В процессе регистрации банковского учреждения в Бразилии стоит помнить, что «Закон о банкротстве банков» регулирует режимы несостоятельности финансовых учреждений. По сути, он предусматривает два разных режима, оба административно управляемых BACEN: интервенции и внесудебной ликвидации. Если финансовое учреждение не может стабилизировать и возобновить операции при преодолении финансового кризиса или провести упорядоченную ликвидацию, вмешательство может быть преобразовано во внесудебную ликвидацию или ликвидацию банкротства, в зависимости от обстоятельств.
Заключительное слово
В этой юрисдикции надзор за сектором банковских услуг производит Центральный банк Бразилии. Подав заявку в BACEN, вы можете оформить бразильскую лицензию поставщика банковских услуг. За более детальной информацией по теме статьи вы можете обратиться к специалистам IQ Decision UK. Консультация по регулированию банковской деятельности в Бразилии поможет разобраться в основных законодательных нормах этого государства.
