Банковский сектор Нигерии подлежит строгому надзору. Регулирование финансовых учреждений в Нигерии играет ключевую роль, учитывая системные риски, связанные с банкротством банков. В качестве ведущего банка этой юрисдикции и основного регулятора выступает Центральный банк Нигерии (CBN). Его главная цель – обеспечение денежно-кредитной и ценовой стабильности, продвижение надежной финансовой системы.
Перед тем как зарегистрировать банк в Нигерии, вы можете ознакомиться с перечнем банковских учреждений, которые входят в пятерку крупнейших по их рыночной капитализации на Нигерийской фондовой бирже (NSE):
- Guaranty Trust Bank Plc;
- Zenith Bank Plc;
- Access Bank Plc;
- Union Bank of Nigeria Plc;
- United Bank for Africa Plc.
Регулирование нигерийских банков
«Закон о банках и других финансовых учреждениях» (BOFIA) является основным правовым актом, устанавливающим нормативную базу для банковской деятельности в государстве. Он предусматривает надзорные полномочия CBN над нигерийскими фининститутами, включая выдачу и отзыв банковских лицензий, реструктуризацию и реорганизацию банков, а также регистрацию иностранных банков в Нигерии. Согласно законодательству, чтобы вести такую деятельность, необходимо авторизоваться и получить лицензию на предоставление банковских услуг в Нигерии.
В соответствии с нормативно-правовой базой лицензированный банк не может иметь прямые или косвенные интересы в предприятиях, занимающихся, например, деятельностью на рынках капитала. Управляющие банков, желающих оказывать данные непрофильные финансовые услуги, обычно принимают структуру нефинансовых холдинговых компаний, а непрофильные операции осуществляются дочерними компаниями такой холдинговой организации.
Получение коммерческой банковской лицензии в Нигерии дает ее владельцу право:
- принимать вклады;
- вести текущие и сберегательные счета;
- предоставлять финансовые и кредитные услуги;
- проводить розничные банковские операции, услуги по хранению и финансовому консультированию (связанные с коммерческими банковскими услугами);
- проводить сделки с иностранной валютой;
- организовывать выпуск ценных бумаг;
- предоставлять кастодиальные, андеррайтинговые и казначейские услуги.
К специализированным банкам относятся беспроцентные, микрофинансовые, ипотечные банки и банки развития.
Если иностранный банк желает установить физическое присутствие и предоставить кредитные линии в этой юрисдикции, он должен зарегистрировать компанию с ограниченной ответственностью в Нигерии и оформить банковскую лицензию от CBN. Зарубежные банки могут обращаться в CBN, чтобы получить разрешение на открытие представительства в Нигерии (только на взаимодействие и встречи с потенциальными клиентами, а также на проведение исследовательской деятельности).
Кроме того, BOFIA предусматривает, что любой нигерийский банк, намеревающийся вести оффшорный бизнес, должен получить лицензию от CBN и соблюдать руководящие принципы Центрального банка в этом отношении. В соответствии с Циркуляром CBN, любое нигерийское банковское учреждение, желающее открыть оффшорную дочернюю компанию, должно находиться в хорошем финансовом состоянии (с точки зрения ликвидности, достаточности капитала и т.д.) в течение предыдущих 12 месяцев, получать прибыль в течение предыдущих 2 лет, что следует отразить в аудированной финансовой отчетности банка, подавшего заявку.
Если вы намерены получить лицензию на финансовые услуги в Нигерии, стоит учесть, что помимо CBN, следующие государственные органы осуществляют регулирующий надзор за нигерийскими банками:
- Корпорация по страхованию депозитов (NDIC) осуществляет контроль депозитных банков (DMB), отвечает за страхование всех депозитных обязательств лицензированных коммерческих банков и оказание помощи застрахованным учреждениям в интересах вкладчиков в случаях финансовых трудностей.
- Комиссия по корпоративным делам отвечает за регистрацию юридических лиц в Нигерии, включая банки и другие финансовые учреждения.
- Совет по финансовой отчетности отвечает за разработку и обеспечение соблюдения стандартов бухгалтерского учета, аудита, корпоративного управления и финансовой отчетности организациями, представляющими общественный интерес, включая банки и другие финучреждения.
- Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) регулирует деятельность на рынке капитала.
- NSE регулирует деятельность компаний, включая банки, котирующиеся на NSE.
Заключительное слово
В статье проанализирован банковский сектор в Нигерии. Стоит отметить, что в данной юрисдикции существуют нормативные правила для желающих зарегистрировать нигерийскую финансовую компанию и вести банковскую деятельность. Консультация по регулированию банковской деятельности в Нигерии поможет вам лучше разобраться в нормативном периметре этого государства.
