Управление банками в Канаде

Банковская система Канады имеет всемирную репутацию благодаря своей эффективности и результативности. В стране сейчас находятся несколько ведущих мировых банков. Репутация Канады как одного из мировых банковских центров стала доступной благодаря разумной государственной политике и усилиям специализированных организаций.

Управление банком и внутренний контроль

Законодательные требования к управлению банками содержатся в «Законе о банках», который устанавливает форму и степень требуемого управления. Канадские банки должны иметь как минимум семь директоров.

Если планируется регистрация дочернего предприятия иностранного банка в Канаде, по крайней мере половина директоров такой организации должна быть резидентами Канады, а если банк является внутренним банком, большинство директоров должны быть канадскими гражданами. 

Директора по закону обязаны честно и добросовестно выполнять свои обязанности в целях обеспечения интересов банка. Они должны учредить комитет по аудиту, комитет по рассмотрению поведения, комитет по контролю за соблюдением требований публичного раскрытия информации и комитет по контролю за разрешением конфликтов интересов. Генеральный директор канадского банка должен быть резидентом Канады. Важной особенностью «Закона о банках» является право акционеров отстранять директоров банка. 

Корпоративное управление

В сентябре 2018 года OSFI (Управление суперинтенданта финансовых учреждений) выпустило пересмотренное Руководство по корпоративному управлению. Если вы планируете зарегистрировать филиал иностранного банка в Канаде, Руководство не распространяется на деятельность таких организаций. Помимо критического разделения функций председателя Совета директоров и генерального директора, в Руководстве указывается, что члены Совета также должны иметь опыт работы в соответствующей финансовой отрасли и в управлении рисками.

Управление рисками

Одним из основных элементов Руководства по управлению является концепция управления рисками. Банки должны иметь возможность выявлять важные риски, с которыми они сталкиваются, оценивать их потенциальное воздействие и иметь политику и средства контроля для эффективного управления ими.

Меры, одобренные в Руководстве по управлению, включают создание комитета по рискам при Совете директоров и назначение главного сотрудника по управлению рисками (CRO). CRO должен иметь необходимый статус и полномочия в банке, быть независимым от оперативного управления. CRO не должен быть непосредственно вовлечен в получение дохода. У CRO должен быть беспрепятственный доступ к Правлению или Комитету по рискам.

В апреле 2019 года OSFI опубликовала Руководство по лимитам больших рисков для внутренних системно значимых банков, в котором изложена основа для ограничения потенциальных убытков. Руководство устанавливает требования к отчетности, учреждения должны создавать и внедрять процедуры для выявления, исправления и уведомления OSFI о нарушениях. 

Ипотечный кредит и ликвидность

Если вас интересует проведение кредитных сделок в Канаде, обратите внимание, согласно Руководству OSFI были внесены изменения в области ипотечного жилищного кредитования. Изменения включают:

• разработку строгой политики андеррайтинга;
• проведение процедуры должной осмотрительности для регистрации канадского банка;
• оценка личности заемщика, его предыстории и готовности своевременно обслуживать его долговые обязательства;
• разработка эффективных методов и процедур управления кредитными рисками. 

В июне 2019 года OSFI опубликовало информационный лист (обновленный в январе 2020 года), в котором указывается, что пересмотры усилили ипотечный андеррайтинг по всей Канаде и помогли повысить устойчивость финансовой системы Канады.

Более подробную информацию вы можете получить у профильных специалистов, запросив консультации по регулированию рынка финансовых услуг в Канаде.

Предпринимателям, желающим начать банковскую деятельность в Канаде, полезно знать, что OSFI недавно внесло изменения в Руководство по требованиям к ликвидности (LAR). Этот документ позволяет OSFI запрашивать балансы на определенный момент времени для ключевых счетов, чтобы оценить риск неожиданного использования депозитов к сумме ликвидных активов учреждения, излишков наличности, находящихся в других финансовых учреждениях. 

Роль комитета по аудиту

Руководство по управлению также распространяется на соответствующие обязанности Комитета по аудиту. Комитет должен согласовать объем и условия аудиторского задания, обсуждать с руководством и внешним аудитором общие результаты аудита, финансовую отчетность. Комитет должен убедиться, что финансовые отчеты справедливо отражают финансовое положение, результаты деятельности и движение денежных средств банка. 

Комитет по защите прав потребителей

«Закон о банке» требует, чтобы директора банка учредили комитет для контроля за соблюдением требований публичного раскрытия информации и процедур рассмотрения жалоб (Комитет по защите прав потребителей). Никто из членов Комитета не может быть должностным лицом или работником банка, дочерней компании банка. Комитет должен потребовать от руководства банка установить процедуры соблюдения положений о защите прав потребителей и представлять ежегодные отчеты о выполнении данных мероприятий. 

Аутсорсинг банковских функций

Технологии, специализация, стоимость и конкуренция постоянно и динамично формируют рынок для канадских банков как внутри страны, так и за рубежом. Банки могут рассмотреть возможность аутсорсинга определенных видов деятельности в ответ на такие изменения на рынке. Если вы планируете открыть банковское учреждение в Канаде, Руководство OSFI по аутсорсингу деловой активности, функций и процессов (Руководство по аутсорсингу) подчеркивает, что банки по-прежнему несут ответственность за всю деятельность, переданную на аутсорсинг. В свете этой ответственности руководство банка должно периодически пересматривать и утверждать политику и отношения аутсорсинга. Оперативное руководство должно информировать Правление о существенных рисках, разрабатывать соответствующую политику, применять и периодически проверять ее эффективность.

Требования к капиталу банка

Если вы хотите открыть счет в банке Канады или получить лицензию поставщика банковских услуг в Канаде, обратите внимание на «Закон о банках», который требует от канадских банковских институтов поддержания достаточного капитала и соответствующих форм ликвидности. OSFI имеет право предписывать требования по коэффициенту левереджа для конкретных учреждений на основе ряда факторов, в том числе коэффициентов капитала организации, основанных на риске, достаточности капитала и ликвидности. 

Правила, регулирующие отношения банков с клиентами и третьими лицами

Если вы заинтересованы в том, чтобы стать клиентов канадского банка, полезно знать, что «Закон о банке» содержит подробные положения, касающиеся защиты потребителей. Помимо прочего, закон и связанные с ним нормативные акты содержат требования по упрощенному раскрытию клиентам стоимости заимствований и процентных ставок.

FCAC (Агентство по финансовым вопросам Канады) уполномочено применять положения «Закона о защите прав потребителей». Агентство способствует повышению осведомленности общественности об обязательствах по защите прав потребителей финансовых учреждений и операторов сетей платежных карт. 

В июле 2019 года был опубликован Кодекс поведения по предоставлению банковских услуг пожилым людям (Кодекс), призванный укрепить существующие инициативы и ресурсы, используемые банками и их сотрудниками для удовлетворения меняющихся потребностей старших клиентов. 

CDIC – это уставная корпорация, финансируемая за счет премий, взимаемых с организаций-членов, которая обеспечивает страхование депозитов в Канаде. CDIC страхует до 100 000 USD на клиента, на каждое финансовое учреждение, на каждую застрахованную категорию депозитов для определенных приемлемых депозитов, деноминированных в канадских долларах (включая сберегательные счета, контрольные счета и срочные депозиты с первоначальным сроком погашения до пяти лет или менее). Некоторые поправки, направленные на модернизацию системы страхования вкладов, вступят в силу в 2020 и 2021 годах.

Что касается информации о клиентах и ​​конфиденциальности, канадские банки должны соблюдать «Закон о защите личной информации и электронных документов» (PIPEDA). Кроме того, все банки в Канаде имеют общую правовую обязанность сохранять конфиденциальность при идентификации клиентов. 

Вы можете обратиться к профильным специалистам, чтобы получить рекомендации как возбудить судебный иск за нарушение конфиденциальности канадскими банками.

Руководство OSFI по оценке кибербезопасности помогает FRFI оценить уровень готовности к потенциальным кибератакам и поддерживать эффективные методы кибербезопасности. Банки также обязаны соблюдать Канадское антиспамовое законодательство (CASL), которое регулирует нежелательные коммерческие электронные сообщения, отправляемые коммерческими предприятиями частным лицам.