Реєстр закордонних організацій Великої Британії почав діяти 1 серпня 2022 року. Це публічний реєстр бенефіціарних власників (UBO) іноземних організацій, які мають відповідні об'єкти нерухомості в країні або мають до них відношення. У більшості випадків юридичне зобов'язання з реєстрації UBO іноземних юросіб у Великій Британії застосовувалося до іноземних юросіб, яких це стосується, з негайним набранням чинності.
Проте закордонні організації, які вже були зареєстрованими власниками об'єктів нерухомості в країні до 1 серпня 2022 року (існуючі закордонні власники), здебільшого отримували додаткові шість місяців для реєстрації. Нині закінчується час для існуючих закордонних власників, щоб зареєструватися в Реєстрі до останнього терміну 31 січня 2023 року. У статті йдеться про вимоги ідентифікації бенефіціарних власників іноземних організацій у Великій Британії та про обмеження щодо власності на земельні ділянки для тих іноземних юросіб, які не будуть зареєстровані до крайнього терміну.
Обмеження відповідних земельних інтересів у Великій Британії
Якщо йдеться про бізнес в Англії та Уельсі, то відповідними правами на землю є право власності та оренда, що надаються на термім понад сім років. У Шотландії це успадковані інтереси та оренда, що надається на термін більше 20 років (Qualifying Estates).
З 1 лютого 2023 року існуючим закордонним власникам буде заборонено передавати, здавати в оренду (на термін більше семи років в Англії та Уельсі або на 20 років у Шотландії) та/або юридично стягувати плату за свої відповідні права власності доти, доки вони не будуть зареєстровані в Реєстрі (недостатньо показати, що заява перебуває на розгляді) або зможуть довести, що рішення підпадає під встановлений законом виняток. Іноземна юридична особа, яка приймає рішення з порушенням обмеження, підлягатиме штрафним санкціям. На консультації щодо регулювання різних видів діяльності наші фахівці можуть докладніше роз'яснити політику обмежень.
Хоч обмеження набирає чинності лише 1 лютого 2023 року, воно також може охоплювати рішення, зроблені до цієї дати, якщо заяву про реєстрацію до Земельного реєстру Шотландії подано цією датою або після цієї дати. У результаті контрагенти все частіше наполягають на тому, щоб існуюча закордонна юридична особа, яка здійснює продаж відповідного майна, виконала зобов'язання про реєстрацію UBO у Великій Британії в Реєстрі як умову завершення відповідного розпорядження.
Санкції за недотримання вимог ідентифікації бенефіціарних власників
Існуюча закордонна юрособа та її посадові особи вчинять правопорушення, якщо до 31 січня 2023 року не буде подано заявку на реєстрацію в Реєстрі, але продовжуватиме володіти відповідними інтересами на території Великої Британії. Порушення може призвести до штрафу або ув'язнення.
Процес реєстрації в Реєстрі передбачає низку трудомістких кроків – таких, як необхідність вручення інформаційних повідомлень про бенефіціарних власників і залучення відповідної третьої сторони для перевірки інформації, що надається разом із заявкою. Що ближче 31 січня 2023 року, то менше часу залишається в існуючих закордонних організацій на подання своїх заявок.
Крім того, обсяг заявок до Реєстраційної палати (яка веде Реєстр), ймовірно, значно зросте, оскільки інші іноземні організації прагнуть вкластися у встановлений термін, що може призвести до затримок оброблення запитів. Хочемо зауважити, що фахівці нашої фірми надають консультації щодо перевірки дотримання вимог реєстрації UBO в Англії.
Для іноземних організацій з нерухомістю в Шотландії реєстрація існуючого іноземного власника в Реєстрі не знімає з такої особи жодних зобов'язань щодо реєстрації в Реєстрі контрольованих прав на землю (RCI).
Висновок
Вищезгадані зобов'язання для іноземних організацій щодо реєстрації їх UBO у Реєстрі є частиною стратегії регуляторів країни щодо боротьби з фінансовими махінаціями та іншими економічними злочинами. Розгорнуту інформацію на тему публікації Ви можете отримати на консультації з роз'яснення вимог ідентифікації UBO у Великій Британії.
