Перед тем как зарегистрировать компанию под криптодеятельность в Сингапуре, стоит учесть, что это государство долгое время придерживалось прогрессивного взгляда на владение и торговлю криптовалютами, называемыми «цифровыми токенами». Они рассматривались как товары и с них взимался налог с продаж. Однако в последние годы произошел значительный рост технологических достижений блокчейна и угрозы глобальным усилиям по борьбе с отмыванием денег (AML) и финансированием незаконных действий (CFT).
Именно поэтому Денежно-кредитное управление Сингапура (MAS), Центральный банк и финансовый регулятор разработали нормативно-правовую базу на основе «Закона о платежных услугах» (PSA). В этой статье изложена краткая информация о том, как осуществляется регулирование криптодеятелности в Сингапуре.
Регистрация криптобизнеса в Сингапуре: законодательная база
Регулирующие органы этой юрисдикции будут рассматривать, содержит ли криптоактив, помимо прочего, характеристики продукта рынков капитала согласно законодательству о ценных бумагах и фьючерсах (SFA).
Перед тем как создать сингапурскую компанию под криптовалютную деятельность, обратите внимание, что в соответствии с SFA криптоактив может быть:
- акцией, если он предоставляет долю владения в компании;
- долговым обязательством, которое свидетельствует о наличии задолженности эмитента в отношении любых ссуд со стороны держателя токена;
- единицей в трастовой собственности, посредством которой можно приобрести долю участия в бизнес-трасте в Сингапуре;
- контрактом с производными финансовыми инструментами на основе ценных бумаг, если он представляет собой форму соглашения, где используется акция или долговое обязательство в коммерческом трасте;
- паем в схеме коллективного инвестирования.
Торговые ограничения
Инвестиции в ICO в Сингапуре, которые не являются ценными бумагами, не подпадают под действие правил, устанавливающих торговые ограничения.
Для предложений инвестиций в рамках SFA, которые подразумевают листинг STO на Сингапурской фондовой бирже (SGX), правила SGX предписывают определенные требования для:
- контролирующих акционеров и их ассоциированных лиц;
- исполнительных директоров с долей в 5% или более выпущенного акционерного капитала;
- инвесторов, прошедших предварительный листинг, которые владеют 5% или более акционерного капитала эмитента, выпущенного после приглашения.
Трансфер-агенты и регистраторы акций
К регистраторам акций применяются общие правила корпоративного права и делового поведения. В зависимости от деловой активности от трансфер-агента может потребоваться получить лицензию на услуги на рынках капитала (CMSL) в Сингапуре для предоставления кастодиальных услуг.
Владельцы CMSL обязаны соблюдать:
- положения SFA;
- применимое вспомогательное законодательство, касающееся правил ведения бизнеса;
- финансовые и маржинальные требования;
- уведомления MAS о требованиях AML/CTF;
- требования к достаточности капитала с учетом рисков.
AML и KYC
Если вы планируете зарегистрировать финансовое учреждение в Сингапуре, которое будет подпадать под сферу контроля MAS, стоит учесть, что вы должны соблюдать требования AML/CFT, независимо от того, проводятся транзакции в фиатных деньгах или криптовалюте. Необходимо также установить надежный контроль для обнаружения и сдерживания потока незаконных средств через финансовую систему Сингапура.
Требования AML/CTF касаются:
- выявления, оценки и устранения рисков;
- надлежащей проверки клиентов (включая требования «Знай своего клиента» (KYC) для бенефициарных владельцев);
- зависимости от третьих лиц;
- корреспондентских счетов;
- бухучета, отчетности, делопроизводства;
- внутренней политики, процедур и средств контроля;
- комплаенса, проверки учетной записи, аудита и обучения.
Если вы хотите получить лицензию поставщика криптоуслуг в Сингапуре, необходимо, кроме вышеизложенного:
- сообщать о подозрительных операциях в Департамент по коммерческим делам полиции Сингапура, в соответствии с разделом 39 «Закона о коррупции»;
- соблюдать запреты на взаимодействие или предоставление финансовых услуг указанным физическим и юридическим лицам согласно «Закону о пресечении финансирования преступных действий».
Заключительное слово
Лица, заинтересованные в получении лицензии на криптодеятельность в Сингапуре или разрешения на инвестирование в ICO в Сингапуре, не сталкиваются с ограничениями при условии, что криптоактивы, с которыми они имеют дело, не считаются ценными бумагами. Если вам нужна индивидуальная консультация по регулированию криптодеятельности в Сингапуре, то специалисты IQ Decision UK не только предоставят вам актуальную информацию, но и окажут сопровождение в подготовке проекта ICO для выхода на сингапурский рынок.
