Розвиток криптовалютного ринку в Грузії супроводжується появою різних бізнесів, які працюють із віртуальними активами, включаючи криптовалютні біржі, гаманці, платформи для ICO тощо. Ці підприємства роблять значний внесок в економіку країни, створюючи нові робочі місця, залучаючи іноземні інвестиції та сприяючи розвитку фінансових технологій. Разом із тим зростання криптовалютного ринку породжує необхідність у регулюванні та контролі для гарантії безпеки, чесності та захисту його учасників.
Саме тому питання оформлення VASP-ліцензії в Грузії так гостро постає останнім часом. Ця ліцензія є ключовою умовою для легальної роботи у сфері криптовалют і сприяє її визнанню та включенню до соціально-економічного життя країни.
Визначення VASP (Virtual Asset Service Provider)
Перш ніж розпочати розбір теми нашої статті, потрібно зрозуміти що ж таке VASP?
Цілі та завдання VASP-ліцензії
Регуляторні органи видають ліцензію VASP, щоб гарантувати, що послуги, пов'язані з віртуальними активами, надаються прозоро, безпечно та надійно. Основне завдання цього процедурного підходу ‒ забезпечення регульованого та безпечного середовища для взаємодії з криптовалютою та іншими цифровими активами. Це ключовий елемент у боротьбі проти економічних порушень – таких, як легалізація доходів, одержаних злочинним шляхом, та підтримка тероризму, а також у забезпеченні захисту інтересів користувачів.
У Грузії будь-яка компанія, яка прагне займатися криптовалютною діяльністю, зобов'язана отримати ліцензію VASP. Це засвідчує виконання організацією вимог національного законодавства. Отримання цього дозволу не просто узаконює діяльність фірми, але також зміцнює довірчі відносини з клієнтами та діловими партнерами за рахунок виконання жорстких вимог у галузі протидії легалізації доходів від злочинної діяльності – AML (Anti-Money Laundering) та процедур посвідчення особи клієнтів – KYC (Know Your Customer).
Грузинський уряд активно розробляє та приймає законодавчі ініціативи для законодавчого врегулювання електронних валют і супутніх послуг. Ці заходи спрямовані на визначення правового статусу децентралізованих грошових систем і блокчейн-технологій, а також встановлюють конкретні вимоги для постачальників цифрових грошей (VASP).
У цьому контексті Національний банк Грузії займає центральну роль, здійснюючи ліцензування та нагляд за VASP, а також створення положень і директив у межах боротьби з відмиванням грошей і спонсоруванням терористичної діяльності (AML/CFT).
Отже, VASP-ліцензія постає як ключовий елемент для прогресивного та відповідального розвитку криптовалютного сектору в Грузії. Це не просто дозволяє підприємствам розвивати свої операції, але також відіграє значну роль у створенні шанобливого сприйняття криптовалютної індустрії серед громадськості як у національному, так і світовому масштабі.
Види діяльності, дозволені ліцензією VASP у Грузії
Бізнеси, які працюють із криптовалютами в Грузії, мають доступ до значних перспектив внаслідок отримання ліцензії VASP. Ось ключові напрямки діяльності, доступні з цим дозволом:
Однією з головних послуг, які надають грузинські ліцензовані постачальники сервісів у сфері криптовалют (VASP), є можливість обміну криптовалют на звичайні гроші – такі, як грузинський ларі, євро та долари, і назад. Ця послуга створює необхідне поєднання між звичайною фінансовою системою та ринком криптовалютних операцій, граючи роль життєво важливого перехідного мосту. Для надання такого виду послуг компанії зобов'язані впроваджувати дієві системи боротьби з відмиванням грошей і системи верифікації клієнтів (AML/KYC), що дозволяє точно ідентифікувати користувачів і відстежувати транзакції для попередження фінансових порушень.
Цей вид послуги дозволяє користувачам переводити криптовалюти та інші цифрові активи між різними рахунками всередині однієї платформи або між різними платформами. Платформа включає як внутрішні транзакції з криптовалютами, так і обмінні операції між різними токенами. Ліцензовані оператори цифрових активів у Грузії зобов'язані забезпечувати безпеку цих операцій, забезпечувати їх прозорість і виконувати всі необхідні регуляторні вимоги для запобігання відмиванню грошей.
Послуги управління портфелем полягають у наданні професійних порад клієнтам щодо інвестування в криптовалюти, а також у створенні та управлінні портфелями цифрових активів, які відповідають індивідуальним цілям і пріоритетам клієнта. Підприємства, які пропонують ці послуги, мають демонструвати високий рівень експертності в галузі криптовалют і здатність адекватно оцінювати ризики, пов'язані з волатильністю ринку.
Цей вид діяльності включає надання кредитів у криптовалюті або з використанням криптовалюти як застави. Це може відкрити нові фінансові можливості для користувачів і капіталовкладників. Провайдери повинні розробити чіткі умови кредитування, включаючи умови надання застави, процентні ставки та порядок погашення, забезпечуючи дотримання всіх регуляторних норм.
Через ICO компанії, які мають акредитацію VASP у Грузії, можуть збирати фінансування, пропонуючи криптовалюти або нові токени за рахунок інвестиційних коштів. Це сучасний метод фінансування, який відкриває доступ до глобальних інвестиційних ресурсів і дає стартапам та іншим проектам можливість швидко зібрати кошти. Для проведення ICO компанія має докладно розкрити інформацію про проект, включаючи його цілі, технологічну базу, умови використання зібраних коштів і ризики для інвесторів. Важливо також дотримуватись вимог до прозорості та чесності, щоб уникнути звинувачень у шахрайстві чи введенні в оману потенційних інвесторів.
Правові умови для оформлення ліцензії VASP в Грузії
Фірми, які мають намір оформити ліцензію VASP, зобов'язані відповідати певним критеріям, які забезпечують їхню надійність і чесність.
Головна умова для видачі грузинської VASP-ліцензії – заснування фірми в структурі акціонерного товариства (АТ) або товариства з обмеженою відповідальністю (ТОВ). Ця умова гарантує прозорість з погляду законодавства та відповідальність бізнесу у фінансовому плані, маючи на увазі наявність організованої структури управління, установчих документів, які визначають права, обов'язки та механізми контролю.
Під час аналізу заявок на сертифікацію як VASP на території Грузії регуляторні інстанції ретельно перевіряють інформацію, надану компанією. Головний акцент регуляторів зміщується на такі критерії:
- Юридична чистота. Перевіряється минуле фірми та її керівників щодо судимостей, особливо за злочини у сфері економіки, включаючи шахрайство, ухилення від несплати податків, легалізацію доходів, отриманих злочинним шляхом, та інші порушення. Аналізується також інформація про попередні випадки банкрутства як самого підприємства, так і його засновників.
- Фінансова стабільність. Проводиться аналіз бухгалтерських балансів підприємств із метою оцінки їхньої можливості забезпечити стабільне та надійне функціонування. Найбільше акцентується увага на перевірці розміру зареєстрованого капіталу та чистоті фінансів для підтвердження наявності у фірми достатніх коштів для початку та продовження роботи, мінімізуючи всілякі загрози для бізнес-партнерів і клієнтів. Важливо оцінити здатність фірми справлятися з економічними кризами та виконувати свої обов'язки перед клієнтурою.
- Виконання вимог AML/KYC. У фокусі знаходяться зусилля організації щодо виключення ризиків легалізація незаконних коштів і спонсорування терористичної діяльності. Оцінка включає аналіз здібностей організації з розпізнавання своїх клієнтів, моніторингу фінансових операцій і реагування на сумнівні ситуації. Це вимагає від компанії розробки, впровадження та підтримки відповідних внутрішніх політик, процедур і систем для нагляду за транзакціями.
Процес аудиту юридичної прозорості та економічної стабільності бізнесу включає надання широкого спектру документів, включаючи установчі документи, фінансові звіти, описи процесів внутрішнього контролю, політики AML/KYC, а також біографії та підтвердження професійної придатності ключових співробітників компанії. Все це спрямоване на створення умов для високого рівня безпеки та довіри в індустрії цифрових валют у Грузії.
Процедура акредитації VASP у Грузії
Процедура оформлення VASP-ліцензії в Грузії досить складна і включає виконання низки послідовних кроків, а також детальної підготовки та увага до кожного кроку. Ось основні етапи, які потрібно пройти для успішного отримання ліцензії.
Офіційна реєстрація бізнесу
- Спочатку необхідно зареєструвати Ваш бізнес як юридичну особу в одній із дозволених ОПФ – АТ або ТОВ, що є невід'ємним аспектом для затвердження ліцензії VASP в Грузії.
Збір необхідної документації
Потім йде етап підготовки та збору всієї необхідної документації для подання до Національного банку Грузії. У списку документів зазвичай знаходяться:
- Свідоцтво інкорпорації підприємства та його установчих паперів.
- Детальний опис пропонованих послуг.
- Бізнес-план з концепцією розвитку та проекції фінансових показників.
- Розроблені політики та процедури, які стосуються AML/KYC.
- Докази юридичної надійності та фінансової надійності як підприємства, і його власників.
Подання заявки до Національного банку Грузії
- Після того, як вся документація готова, потрібно подати заявку на ліцензію VASP до Нацбанку Грузії, включивши до неї весь комплект підготовлених документів і детальний опис бізнес-діяльності.
Аналіз заявки та видача ліцензії
- Завершальна стадія – це перевірка клопотання Нацбанком Грузії. У цей період можуть знадобитися додаткові відомості або документи. Критично важливим фактором є швидка і точна відповідь на запити регулятора. У випадку успішного результату аналізу Вам буде видано ліцензію VASP, що забезпечує повноваження на ведення криптовалютного бізнесу в Грузії.
Якщо Національний банк Грузії відхилить Вашу заявку на ліцензію для провадження діяльності з криптовалютами, дуже важливо уважно проаналізувати причини такого рішення. Залежно від зазначених обставин, Ви маєте можливість внести корективи до своєї бізнес-моделі, виправити виявлені проблеми та повторно звернутися за ліцензією, вже з урахуванням внесених змін. Також можна оскаржити рішення регулятора в судовому порядку, якщо Ви вважаєте відмову необґрунтованою.
У певних випадках ліцензія VASP у Грузії може бути видана з деякими умовами чи обмеженнями. Вам необхідно ретельно вивчити ці умови та переконатися, що Ваша діяльність повністю відповідає їм. Порушення умов ліцензії може призвести до її анулювання.
Податкові умови для криптовалютних компаній у Грузії
Грузія пропонує значні податкові пільги для підприємств, яким надано статус ліцензованого VASP і які працюють у криптовалютному секторі, що робить її однією з найпривабливіших юрисдикцій для вкладень у цю галузь. Ось докладний огляд ключових податкових переваг:
- Корпоративний податок. У Грузії діє податкова ставка 15% на корпоративний податок на прибуток, що значно менше порівняно з багатьма іншими державами і робить Грузію привабливою для міжнародних компаній. Податок на прибуток стягується лише у випадку розподілу доходів, надаючи підприємствам можливість ефективнішого розподілу своїх коштів на розвиток та зростання, минаючи миттєве оподаткування.
- Податок на додану вартість (ПДВ). У Грузії операції з криптовалютами звільнені від ПДВ, що робить ставку ПДВ 0%. Це звільнення від оподаткування робить транзакції з криптовалютами вигіднішими та сприяє збільшенню конкурентоспроможності підприємств, які працюють у цій галузі.
- Звільнення від податку на дивіденди. У певних умовах у Грузії передбачено повне звільнення податку на дивіденди, забезпечуючи капіталовкладникам і крипто-ангелам можливість збільшувати свій прибуток від вкладень у сектор криптовалютних проектів. Це означає відсутність податкового утримання під час проведення дивідендної виплати, даючи можливість для додаткового збереження та реінвестування прибутку.
Ці податкові інцентиви та вигоди формують оптимальну атмосферу для стимулювання розвитку криптовалютних проектів і залучення капіталовкладень у країну, забезпечуючи компаніям, акредитованим як VASP у Грузії, перспективи для мінімізації податкових зобов'язань, сприяючи розвитку новаторських рішень та економічному прогресу країни загалом.
Привілеї, які дає отримання ліцензії VASP у Грузії
Отримання ліцензії VASP в Грузії дає криптовалютним операторам не тільки правову визначеність, а й захист. Це дає компаніям ясність щодо юридичних вимог і зобов'язань, зміцнюючи їх позиції перед регуляторними органами, банківськими установами та іншими партнерами. Така юридична визначеність як сприяє стабільності внутрішніх операцій, так і захищає від можливих юридичних проблем через зміни в законодавстві, утверджуючи компанії як законно діючих учасників ринку віртуальних активів.
У Грузії VASP-ліцензія є важливим інструментом для побудови міцних довірчих відносин між інвесторами та користувачами, що дуже важливо в умовах, коли довіра відіграє вирішальну роль в успіху. Партнери та клієнти схильні віддавати перевагу ліцензованим платформам, знаючи, що ці компанії пройшли сувору перевірку та відповідають високим стандартам безпеки, прозорості та фінансової стійкості. Ця впевненість стимулює ширше прийняття та використання криптовалютних послуг, сприяючи зростанню клієнтської бази та залучаючи інвестиції.
В епоху глобалізації та інтернет-комерції здатність компанії працювати в міжнародному масштабі стає ключовим фактором її зростання та розвитку. Ліцензія VASP у Грузії наголошує на відповідності компанії міжнародним стандартам у сфері регулювання криптовалютних операцій. Це не лише покращує її репутацію на міжнародній арені, а й гарантує додаткові гарантії для іноземних партнерів і клієнтів, які можуть бути зацікавлені у співпраці. Ліцензійний дозвіл дозволяє підприємствам легітимно здійснювати транскордонні операції, що є першочерговим для бізнес-моделей, заснованих на криптовалютах і блокчейні, враховуючи їхню глобальну природу та відсутність географічних обмежень.
Висновок
Важливість наявності ліцензії VASP для успішного управління криптовалютною діяльністю в Грузії не можна переоцінити. Цей документ підтверджує відповідність підприємства встановленим у країні високим стандартам і правилам. Це не просто формальність, а ключ до відкриття нових перспектив у галузі криптовалют, яка динамічно розвивається. Коли компанія отримує такий дозвіл, це свідчить про її прагнення до безпеки, прозорості та побудови довірчих відносин. У секторі цифрових грошей ці якості особливо цінуються як серед користувачів, так і інвесторів.
Вона забезпечує легальну основу для проведення широкого спектру дій із криптоактивами, включаючи обмін, перекази, управління портфелем, кредитування та організацію ICO. Це дозволяє компаніям не лише зміцнити свою позицію на місцевому ринку, а й будувати міжнародні партнерства, залучати іноземні інвестиції та розширювати свою діяльність за межі Грузії.
